日前，全國中小企業(yè)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)(下稱“新三板”)公布了自2014年以來，10家掛牌企業(yè)和相關(guān)中介機(jī)構(gòu)的違規(guī)行為。

　　證券時(shí)報(bào)記者發(fā)現(xiàn)，股轉(zhuǎn)系統(tǒng)披露了掛牌企業(yè)及高管的違規(guī)行為，對5家督導(dǎo)不力的主辦券商進(jìn)行了7次約見談話。

　　5家被點(diǎn)名的主辦券商包括：齊魯證券、山西證券、中原證券、中信建投和東方花旗。

　　“這僅僅是一個(gè)開始?！毙露Y本董事長張馳告訴記者，目前股轉(zhuǎn)系統(tǒng)針對企業(yè)及主辦券商等中介機(jī)構(gòu)的違規(guī)行為點(diǎn)名批評，已經(jīng)釋放出了“監(jiān)管趨緊”的信號。

　　5家券商被約談

　　根據(jù)《自律監(jiān)管措施信息表》，齊魯證券是唯一一家被3次點(diǎn)名的主辦券商。

　　該券商主辦的凱英信業(yè)存在違規(guī)行為，“未及時(shí)更正2012年年度報(bào)告；未按規(guī)定披露會計(jì)差錯(cuò)更正應(yīng)披露信息”。股轉(zhuǎn)系統(tǒng)對該公司采取的監(jiān)管措施是“出具警示函、要求提交書面承諾”。作為主辦券商的齊魯證券也因“未能履行持續(xù)督導(dǎo)職責(zé)”被股權(quán)系統(tǒng)公司采取了“約見談話、要求提交書面承諾”的監(jiān)管措施。

　　中試電力公司原董事、董秘劉敏因“未能恪盡職守、履行勤勉義務(wù)”于2014年10月20日被約見談話；三信股份的違規(guī)問題是“掛牌審查期間關(guān)聯(lián)方資金拆借事項(xiàng)未及時(shí)履行信息披露義務(wù)?！庇捎谶@兩家企業(yè)違規(guī)問題，齊魯證券亦被約見談話，“未能勤勉盡責(zé)地履行推薦義務(wù)，未能督導(dǎo)申請掛牌公司誠實(shí)守信、規(guī)范履行信息披露義務(wù)、完善公司治理?！?

　　其他4家券商中原證券、山西證券、東方花旗、中信建投被股轉(zhuǎn)系統(tǒng)約見談話的緣由全部與掛牌企業(yè)信披違規(guī)有關(guān)。

　　其中，中原證券作為主辦券商的掛牌企業(yè)中控智聯(lián)違規(guī)情況為“2012年年報(bào)中財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)與審計(jì)報(bào)告數(shù)據(jù)存在多處不一致，信息披露不準(zhǔn)確且未及時(shí)更正 ”。

　　中信建投作為主辦券商的掛牌企業(yè)中航新材出現(xiàn)“2013 年年報(bào)中多處遺漏應(yīng)披露信息，部分章節(jié)與《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司年度報(bào)告內(nèi)容與格式指引(試行)》相關(guān)要求嚴(yán)重不符”。

　　山西證券作為主辦券商的掛牌企業(yè)泰谷生物的違規(guī)情況是“對于公司高管被采取強(qiáng)制措施及公司控股股東占用資金等重大事項(xiàng)，未履行信息披露義務(wù)”。

　　東方花旗作為主辦券商的掛牌企業(yè)可來博存在的違規(guī)問題為“可來博董事、監(jiān)事在2013年年報(bào)披露的‘重要提示’中做出的承諾與事實(shí)不符”。

　　監(jiān)管趨緊

　　目前新三板實(shí)行的是主辦券商推薦并持續(xù)督導(dǎo)的制度。日前，新三板企業(yè)掛牌審核的權(quán)力已經(jīng)下放到各家主辦券商，即券商推薦的企業(yè)自己進(jìn)行審核，需要獨(dú)立控制風(fēng)險(xiǎn)。

　　據(jù)證券時(shí)報(bào)記者了解，這幾乎是股轉(zhuǎn)系統(tǒng)首次對違規(guī)行為公開點(diǎn)名批評，而股轉(zhuǎn)系統(tǒng)對《自律監(jiān)管措施信息表》僅是在信息披露一欄做了公開，而非置于首頁。本次所披露的掛牌企業(yè)存在的問題多集中在信息披露方面，主辦券商則是因?yàn)閷ζ髽I(yè)違規(guī)的行為上督導(dǎo)不力。

　　張馳告訴記者，目前新三板掛牌企業(yè)存在的信披違規(guī)問題主要為兩類，造假和信息披露不充分?！坝行┢髽I(yè)對信息做了選擇性披露，對自己不利的信息沒有充分披露?！?/p>

　　針對股轉(zhuǎn)系統(tǒng)首次對于企業(yè)及主辦券商存在的違規(guī)問題進(jìn)行的公開點(diǎn)名批評，張馳認(rèn)為，“這已經(jīng)釋放出監(jiān)管會進(jìn)一步趨緊的信號，股轉(zhuǎn)系統(tǒng)嚴(yán)格監(jiān)管的目的是對包括主辦券商在內(nèi)的中介機(jī)構(gòu)進(jìn)一步規(guī)范，責(zé)任到人。”

　　“第一步是下放審核權(quán)力，下一步就會加強(qiáng)監(jiān)管，有問題及時(shí)通報(bào)批評，嚴(yán)格中介機(jī)構(gòu)審核，給他們壓力?！睆堮Y稱，“預(yù)計(jì)類似的通報(bào)以后會成為常態(tài)。”