今年，太原入圍稅優(yōu)健康險(xiǎn)試點(diǎn)市。隨著各家險(xiǎn)企陸續(xù)推出產(chǎn)品，這種能夠享受個(gè)人所得稅減免政策的商業(yè)健康保險(xiǎn)廣受關(guān)注

　　3月初，人保健康山西分公司售出我省首單個(gè)人稅收優(yōu)惠型健康保險(xiǎn)產(chǎn)品，標(biāo)志著個(gè)人稅優(yōu)健康險(xiǎn)試點(diǎn)在太原落地。截至4月8日，有4家人身險(xiǎn)公司在并推出8款產(chǎn)品。

　　稅優(yōu)健康險(xiǎn)，指商業(yè)保險(xiǎn)公司承保的能夠享受個(gè)人所得稅減免政策的健康保險(xiǎn)。去年5月，國(guó)務(wù)院常務(wù)會(huì)議決定開展試點(diǎn)，今年1月，太原成為我省惟一入圍試點(diǎn)市。隨著各家險(xiǎn)企陸續(xù)推出產(chǎn)品，稅優(yōu)健康險(xiǎn)因允許帶病投保、賠付比例高、享受稅收優(yōu)惠政策等亮點(diǎn)廣受關(guān)注。

　　與社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)、傳統(tǒng)商業(yè)保險(xiǎn)相比，稅優(yōu)健康險(xiǎn)有何不同之處？能為百姓提供哪些保障？4月8日，記者進(jìn)行了采訪。

　　鼓勵(lì)商業(yè)險(xiǎn)為健康“兜底”

　　在某企業(yè)上班的李先生，是太原市首批“嘗鮮”稅優(yōu)健康險(xiǎn)的市民之一。今年42歲的他在人保健康山西分公司購(gòu)買了一份稅優(yōu)健康險(xiǎn)，年繳保費(fèi)3324元，獲得的保障包括：終身80萬元保額的醫(yī)療費(fèi)用報(bào)銷保障，每年20萬元保額的住院及住院前后門診醫(yī)療費(fèi)用保障，每年2萬元保額的包括放化療、血液透析、腹膜透析、腎移植后抗排異或肝硬化門診在內(nèi)的特定門診治療費(fèi)用保險(xiǎn)金，以及每年3000元的高血壓、糖尿病和冠心病等慢性病門診治療費(fèi)用保險(xiǎn)金。醫(yī)療費(fèi)用保障中包含了靶向化療藥物治療惡性腫瘤。同時(shí)，李先生還享有包括健康檔案、健康咨詢、健康評(píng)估、全國(guó)范圍內(nèi)每年3次惡性腫瘤門診預(yù)約掛號(hào)、每年1次的惡性腫瘤第二診療意見服務(wù)以及包括骨密度檢測(cè)、中醫(yī)脈相體質(zhì)辨識(shí)、基礎(chǔ)性體檢等內(nèi)容在內(nèi)的健康體驗(yàn)服務(wù)等的一站式健康管理服務(wù)。稅優(yōu)健康險(xiǎn)同時(shí)設(shè)有個(gè)人賬戶，李先生還可在首次投?；蚶m(xù)保時(shí)定額或不定額繳納相關(guān)費(fèi)用，進(jìn)行個(gè)人健康基金積累，用于退休后購(gòu)買商業(yè)健康保險(xiǎn)和個(gè)人自負(fù)醫(yī)療費(fèi)用支出。

　　山西保監(jiān)局新聞發(fā)言人介紹，李先生購(gòu)買的這類稅優(yōu)健康險(xiǎn)，是一種新型商業(yè)健康保險(xiǎn)，是政府送給百姓的一項(xiàng)重大民生福利。

　　政府為何如此重視商業(yè)健康險(xiǎn)？這與國(guó)內(nèi)醫(yī)療保障體系的特點(diǎn)有關(guān)。從實(shí)際來看，目前百姓的醫(yī)療費(fèi)用主要由基本醫(yī)保、大病保險(xiǎn)來解決。眾所周知，社?！叭齻€(gè)目錄”（藥品目錄、診療項(xiàng)目目錄、醫(yī)療服務(wù)設(shè)施范圍目錄），目前是基本醫(yī)保報(bào)銷的主要依據(jù)。但百姓看病時(shí)，有些病要擴(kuò)大到“三個(gè)目錄”之外，比如需要用一些自費(fèi)藥、進(jìn)口藥、耗材等，超過目錄以外所形成的醫(yī)療費(fèi)用，必須由個(gè)人全部負(fù)擔(dān)。這對(duì)一些大病患者來說，將形成較重的醫(yī)療負(fù)擔(dān)。那么，在社會(huì)醫(yī)?！吧w住面”的同時(shí)，要想為百姓健康“兜住底”，最大限度降低個(gè)人醫(yī)藥費(fèi)用負(fù)擔(dān)，減少因病返貧或因病致貧，必須發(fā)展包括商業(yè)健康保險(xiǎn)在內(nèi)的補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)。

　　稅優(yōu)健康險(xiǎn)，正是在此背景下推出、與基本醫(yī)保相銜接的新型商業(yè)保險(xiǎn)。

　　相比普通商業(yè)保險(xiǎn)，稅優(yōu)健康險(xiǎn)的一大特點(diǎn)是，市民購(gòu)買后可享受稅收優(yōu)惠。根據(jù)政策規(guī)定，對(duì)個(gè)人購(gòu)買這類保險(xiǎn)的支出，允許在當(dāng)年按年均2400元的限額予以個(gè)稅前扣除。這相當(dāng)于每個(gè)月的個(gè)稅起征點(diǎn)從3500元提高到了3700元。以購(gòu)買該保險(xiǎn)的太原市民李先生為例，目前每月個(gè)人稅前收入約1萬元，個(gè)稅比例為20%?？上硎茉露?0元、年度480元的個(gè)人稅收優(yōu)惠，這樣下來，實(shí)質(zhì)上減少了個(gè)人保費(fèi)支出。

　　哪些人群可購(gòu)買稅優(yōu)健康險(xiǎn)？據(jù)了解，根據(jù)相關(guān)規(guī)定，被保險(xiǎn)人范圍為試點(diǎn)地區(qū)16周歲以上、投保時(shí)正參加公費(fèi)醫(yī)療或基本醫(yī)療保險(xiǎn)、未滿法定退休年齡的納稅人群，包括取得工作薪金所得、連續(xù)性勞務(wù)報(bào)酬所得的個(gè)人，以及取得個(gè)體工商戶生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所得、對(duì)企事業(yè)單位的承包承租經(jīng)營(yíng)所得的個(gè)體工商戶業(yè)主、個(gè)人獨(dú)資企業(yè)投資者、合伙企業(yè)合伙人和承包承租經(jīng)營(yíng)者等。

　　帶病投保成最大亮點(diǎn)

　　作為政策性保險(xiǎn)產(chǎn)品，允許消費(fèi)者帶病投保，是稅優(yōu)健康險(xiǎn)最大的亮點(diǎn)。

　　帶病投保，是指在保單生效之前，被保險(xiǎn)人已患有的且已知曉的比較嚴(yán)重的疾病或癥狀。以往，市民購(gòu)買健康險(xiǎn)時(shí)，需要告知既往病史，保險(xiǎn)公司會(huì)根據(jù)被保險(xiǎn)人患病嚴(yán)重程度，選擇加費(fèi)或是拒保。如果市民沒有告知既往病史，在理賠時(shí)，保險(xiǎn)公司往往會(huì)拒賠。

　　人保健康太原中心支公司總經(jīng)理?xiàng)钣＝榻B，稅優(yōu)健康險(xiǎn)規(guī)定保險(xiǎn)公司不得因被保險(xiǎn)人既往病史等原因拒保，并保證續(xù)保。當(dāng)然，為了保障保險(xiǎn)公司的正常經(jīng)營(yíng)，按照中國(guó)保監(jiān)會(huì)稅優(yōu)健康險(xiǎn)示范條款要求，允許商業(yè)保險(xiǎn)公司對(duì)已患有比較嚴(yán)重的帶病投保的投保人調(diào)低保額。比如，健康人群每年報(bào)銷上限為20萬元，帶病投保者僅能報(bào)銷4萬元。

　　對(duì)太原市工薪階層來說，普遍已有基本醫(yī)保和大病補(bǔ)充醫(yī)保。而稅優(yōu)健康險(xiǎn)可與基本醫(yī)保、大病保險(xiǎn)無縫銜接，成為個(gè)人醫(yī)保外的強(qiáng)力補(bǔ)充。

　　目前，太原市場(chǎng)上共有人保健康、泰康養(yǎng)老、陽(yáng)光人壽、太平洋人壽四家險(xiǎn)企獲準(zhǔn)銷售8款稅優(yōu)健康險(xiǎn)產(chǎn)品。

　　記者了解到，與傳統(tǒng)商業(yè)健康險(xiǎn)相比，這些稅優(yōu)健康險(xiǎn)產(chǎn)品的保障水平都比較高。傳統(tǒng)的住院報(bào)銷型商業(yè)健康險(xiǎn)，一般是在一定保額、一定責(zé)任范圍內(nèi)，對(duì)基本醫(yī)保報(bào)銷剩余部分進(jìn)行報(bào)銷。對(duì)超過保額的剩余部分，由個(gè)人負(fù)擔(dān)。而稅優(yōu)健康險(xiǎn)的優(yōu)點(diǎn)是，保障額度高，保險(xiǎn)金額每年不低于20萬元，終身累計(jì)賠償限額達(dá)80萬元。同時(shí)，對(duì)社保目錄范圍內(nèi)的自負(fù)費(fèi)用，在稅優(yōu)健康險(xiǎn)的保險(xiǎn)金額之內(nèi)予以100%賠付，社保目錄外的部分費(fèi)用予以80%的賠付。如果綜合報(bào)銷比例算下來低于90%，還會(huì)自動(dòng)補(bǔ)齊差額。

　　健康險(xiǎn)有望迎來購(gòu)買熱

　　比較市場(chǎng)上的稅優(yōu)健康險(xiǎn)產(chǎn)品，記者發(fā)現(xiàn)，各家公司在參照保監(jiān)會(huì)示范條款的基礎(chǔ)之上各有側(cè)重，其產(chǎn)品也各有亮點(diǎn)。其中，人保健康公司產(chǎn)品雖然費(fèi)率為各家中較高，但條款設(shè)置更簡(jiǎn)約、報(bào)銷方式更簡(jiǎn)便、保障水平也更高。較突出的是投保后沒有等待期、沒有免賠額，對(duì)報(bào)銷藥品材料、病種不設(shè)目錄限制，醫(yī)療費(fèi)用覆蓋面廣。同時(shí)，提供較為全面的健康管理服務(wù)。部分險(xiǎn)企則在保險(xiǎn)責(zé)任方面劃定了范圍，對(duì)社保外藥品、材料等依據(jù)病種設(shè)有藥品清單。當(dāng)然，保險(xiǎn)費(fèi)率相對(duì)也低一些。此外，按照規(guī)定，消費(fèi)者投保稅優(yōu)健康險(xiǎn)，可免費(fèi)轉(zhuǎn)換保險(xiǎn)公司。這為消費(fèi)者調(diào)整投保產(chǎn)品提供了方便。

　　從保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)走訪企業(yè)和消費(fèi)者的情況來看，稅優(yōu)健康險(xiǎn)產(chǎn)品比較受歡迎。人們關(guān)注的問題有如何投保、稅優(yōu)具體政策如何享受等。人保健康太原中心支公司工作人員介紹，購(gòu)買稅優(yōu)健康險(xiǎn)，從方便投保人的角度出發(fā)，保險(xiǎn)公司鼓勵(lì)單位統(tǒng)一辦理。個(gè)人目前也可以到保險(xiǎn)公司購(gòu)買，不過，為了防范風(fēng)險(xiǎn)，保險(xiǎn)公司對(duì)個(gè)人保單采取一單一上報(bào)原則，統(tǒng)一由總部審核。個(gè)人需要提供單位稅務(wù)登記號(hào)等相關(guān)手續(xù)。如果投保者帶病投保，還要開納稅滿一年的證明。

　　業(yè)內(nèi)人士認(rèn)為，稅優(yōu)健康險(xiǎn)落地太原，在政策福利和稅收杠桿的撬動(dòng)之下，商業(yè)健康保險(xiǎn)有望藉此進(jìn)入快速擴(kuò)張的戰(zhàn)略機(jī)遇期。來自保險(xiǎn)公司的一項(xiàng)數(shù)據(jù)顯示，目前太原市稅優(yōu)健康保險(xiǎn)市場(chǎng)業(yè)務(wù)規(guī)模保守估計(jì)約6億元以上，市場(chǎng)潛力較大。

　　楊育牛表示，“消費(fèi)者投保后享受個(gè)稅減免，傳遞出國(guó)家通過稅收杠桿來推動(dòng)健康保險(xiǎn)的政策導(dǎo)向，有利于提高人們的健康保險(xiǎn)意識(shí)與需求，使廣大群眾以更實(shí)惠的價(jià)格，享受更全面的醫(yī)療保障、更優(yōu)質(zhì)的健康服務(wù)”。

　　事實(shí)上，2015年，我省已出臺(tái)《關(guān)于加快發(fā)展商業(yè)健康保險(xiǎn)的實(shí)施意見》，提出“到2020年，力爭(zhēng)實(shí)現(xiàn)商業(yè)健康保險(xiǎn)保費(fèi)收入占全省保費(fèi)收入的10%”的目標(biāo)。隨著稅優(yōu)健康險(xiǎn)走近百姓身邊，緩解醫(yī)療后顧之憂，商業(yè)健康保險(xiǎn)或?qū)⑾褴囯U(xiǎn)一樣，成為百姓生活新標(biāo)配。

　　本報(bào)記者 張巨峰