本報訊 今年以來，山西專員辦主動適應(yīng)經(jīng)濟發(fā)展新常態(tài)下的專員辦工作轉(zhuǎn)型要求，結(jié)合預(yù)算監(jiān)管業(yè)務(wù)工作實際，制定“三縱三橫”監(jiān)管操作規(guī)程，建立健全內(nèi)部控制制度，全力提升工作質(zhì)效。

　　一是以監(jiān)管業(yè)務(wù)全過程為鏈條構(gòu)建“三縱”內(nèi)控規(guī)程。

　　“第一縱”是財政預(yù)算監(jiān)管全覆蓋。重點是按照財政部部署，對屬地中央財政收入、中央基層預(yù)算單位和中央轉(zhuǎn)移支付資金等實施全過程監(jiān)管。以中央財政收入監(jiān)管為例，對于稅收收入監(jiān)管堅持日常監(jiān)督與專項檢查有機結(jié)合，著重強化對中央稅收收入征收、入庫、劃分、留解、退付等情況的監(jiān)管；對中央非稅收入監(jiān)管堅持及時征繳與年終清算相結(jié)合，按季度匯總分析各征管單位對非稅收入（含中央分成部分）的征收繳庫情況，建立監(jiān)繳臺賬和基礎(chǔ)資料庫，在動態(tài)分析掌握總體狀況的前提下重點核查異常情況。

　　“第二縱”是非現(xiàn)場監(jiān)管的工作制度，突出數(shù)據(jù)分析預(yù)警作用和監(jiān)管成果應(yīng)用。一方面，建立對賬核查制度和定期數(shù)據(jù)分析制度。要在規(guī)定時間內(nèi)撰寫監(jiān)管分析報告，反映政策執(zhí)行存在的問題。另一方面，建立重大事項報告制度和協(xié)調(diào)通報制度。對于發(fā)現(xiàn)重大疑難問題，或與省級相關(guān)部門出現(xiàn)重大分歧，及時向財政部報告，按照財政部批示答復(fù)意見辦理。進一步加強與財政、稅務(wù)、中央基層預(yù)算單位等相關(guān)部門的信息溝通與協(xié)調(diào)，強化定期通報和專題通報，對共性問題和重大情況要求立即自查整改。

　　“第三縱”是現(xiàn)場監(jiān)管的工作制度，注重重大問題實地檢查和核查的規(guī)范性。要求根據(jù)財政部和辦領(lǐng)導(dǎo)的要求或者結(jié)合日常監(jiān)管情況，進行定期或不定期的專項核查、調(diào)研或者檢查，對發(fā)現(xiàn)的違規(guī)問題按規(guī)定嚴(yán)肅處理，對整改落實情況進行回訪式核查，確保監(jiān)管效果。

　　二是以內(nèi)控管理全覆蓋為目標(biāo)建立“三橫”內(nèi)控規(guī)程。

　　“第一橫”是按照強化流程控制、依法合規(guī)運行的內(nèi)部控制要求，通過明確崗位責(zé)任和實行痕跡化管理兩項制度，形成順向相互支撐、有效制衡，逆向可追溯、可追責(zé)的內(nèi)部控制工作機制。崗位管理制度要求經(jīng)辦人員、復(fù)核人員和處室負(fù)責(zé)人等責(zé)任人應(yīng)在自己的職責(zé)范圍內(nèi)開展監(jiān)管工作，承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。痕跡化管理要求建立監(jiān)管工作臺賬和檔案，明確時間要求，實行電子登記制度；對監(jiān)管工作底稿、監(jiān)管資料簽報流程及報表等整理建立電子檔案；工作結(jié)束后及時整理申報資料歸檔。

　　“第二橫”是通過開展內(nèi)部監(jiān)督管理強化工作作風(fēng)。對各處室開展的監(jiān)管工作實施內(nèi)部控制檢查，重點關(guān)注監(jiān)管操作規(guī)程的執(zhí)行情況和各級崗位職責(zé)的履行情況，并可根據(jù)需要抽查、跟蹤業(yè)務(wù)辦理情況，對存在問題研究提出處理意見，及時掌握有關(guān)問題，糾正違規(guī)行為。辦公室和機關(guān)黨委可以根據(jù)工作計劃安排，對監(jiān)管工作情況進行督辦和抽查。通過自查和重點抽查相結(jié)合的措施，促進全辦干部樹立服務(wù)理念，形成廉潔、自律、高效的良好工作作風(fēng)。

　　“第三橫”是加強政務(wù)信息公開，主動接收外部監(jiān)督，提升工作水平。把監(jiān)管工作的基本思路、總體安排、進展情況、有效做法、內(nèi)部管理與控制方式、主要工作成效等，以工作簡報和政務(wù)公開信息等方式在辦內(nèi)發(fā)布，向財政部報告和向社會各界的服務(wù)對象公開，主動接收監(jiān)督，動態(tài)改進工作，全面提升工作質(zhì)效。