目前，我國國庫集中支付按照支付方式分為授權(quán)支付和直接支付兩類。授權(quán)支付是指預(yù)算單位按照批復(fù)的部門預(yù)算和資金使用計劃，向財政國庫支付執(zhí)行機構(gòu)申請授權(quán)支付的月度用款限額，財政國庫支付執(zhí)行機構(gòu)將批準后的限額通知代理銀行和預(yù)算單位，并通知中國人民銀行國庫部門，預(yù)算單位在月度用款限額內(nèi)，自行開具支付令，通過財政國庫支付執(zhí)行機構(gòu)轉(zhuǎn)由代理銀行向收款人付款，并與國庫單一賬戶清算；直接支付是指預(yù)算單位按照批復(fù)的部門預(yù)算和資金使用計劃，向財政國庫支付執(zhí)行機構(gòu)提出支付申請，財政國庫支付執(zhí)行機構(gòu)根據(jù)批復(fù)的部門預(yù)算和資金使用計劃及相關(guān)要求對支付申請審核無誤后，向代理銀行發(fā)出支付令，并通知中國人民銀行國庫部門，通過代理銀行進入全國銀行清算系統(tǒng)實時清算，財政資金從國庫單一賬戶劃撥到收款人的銀行賬戶。中國人民銀行依法對國庫集中支付代理銀行履行監(jiān)督管理職責(zé)。

　　中國建設(shè)銀行廣東省分行

　　中國建設(shè)銀行廣東省分行高度重視財政國庫集中支付代理業(yè)務(wù)，積極參與、配合人民銀行和財政部門深化國庫集中支付改革工作。為了更好地服務(wù)各級財政部門和各級預(yù)算單位，中國建設(shè)銀行廣東省分行著力提升代理國庫集中支付業(yè)務(wù)的資金結(jié)算效率、公務(wù)卡服務(wù)水準、零余額賬戶管理水平和信息報告反饋質(zhì)量，不斷提高服務(wù)水平和履約質(zhì)量。中國建設(shè)銀行廣東省分行作為廣東省財政廳國庫集中電子化支付改革試點銀行，2014年底順利完成項目試點上線工作。2015年6月，在廣東省財政廳組織的代理銀行2014年度省級財政國庫集中支付業(yè)務(wù)水平和服務(wù)質(zhì)量綜合考評中，中國建設(shè)銀行廣東省分行代理授權(quán)支付業(yè)務(wù)和直接支付業(yè)務(wù)雙雙榮獲同業(yè)排名第一。

　　中國建設(shè)銀行廣東省分行代理授權(quán)支付業(yè)務(wù)介紹：

　　1.中國建設(shè)銀行廣東省分行業(yè)務(wù)經(jīng)辦行根據(jù)預(yù)算單位的申請，按規(guī)定審核預(yù)算單位提交的開戶資料無誤后，為預(yù)算單位開立零余額賬戶，用于辦理授權(quán)支付業(yè)務(wù)。

　　2.中國建設(shè)銀行廣東省分行業(yè)務(wù)主辦行按照財政部門的指令，及時將用款額度下發(fā)至各預(yù)算單位，業(yè)務(wù)經(jīng)辦行將額度下達情況及時告知預(yù)算單位，便于預(yù)算單位及時安排用款計劃。

　　3.預(yù)算單位向業(yè)務(wù)經(jīng)辦行提交資金支付申請，業(yè)務(wù)經(jīng)辦行審核預(yù)算單位資金支付申請合規(guī)且申請資料無誤后，扣減預(yù)算單位用款額度，將資金支付給指定收款人；資金支付后如發(fā)生退款，業(yè)務(wù)經(jīng)辦行及時進行退回處理并恢復(fù)預(yù)算單位的相應(yīng)用款額度。

　　4.按照國庫資金管理的要求，除財政部門批準的特殊情況外，原則上禁止預(yù)算單位通過零余額賬戶將國庫資金劃轉(zhuǎn)至本單位或有預(yù)算隸屬關(guān)系的上下級單位的銀行賬戶，中國建設(shè)銀行廣東省分行在受理財政授權(quán)支付業(yè)務(wù)過程中嚴格執(zhí)行此規(guī)定。

　　5.業(yè)務(wù)主辦行按指定時間生成資金清算材料，核對無誤后提交給財政指定資金清算代理行進行資金清算（含資金支付的資金清算和資金退回的資金清算）。

　　6.業(yè)務(wù)主辦行定期與財政部門、資金清算代理行進行額度和賬務(wù)的核對，業(yè)務(wù)經(jīng)辦行定期與預(yù)算單位進行額度和賬務(wù)的核對，確保額度和賬務(wù)核對相符。

　　中信銀行廣州分行

　　中信銀行廣州分行成立于1996年，十九年來高度重視國庫集中支付業(yè)務(wù)的發(fā)展，從關(guān)注財政體制改革發(fā)展進程到理解改革的內(nèi)在精神，從優(yōu)化業(yè)務(wù)處理環(huán)節(jié)到創(chuàng)新內(nèi)部管理制度，該行不斷提高思想認識，優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，強化風(fēng)險內(nèi)控，積極為相關(guān)部門及單位提供全方位金融服務(wù)。截至2014年末，中信銀行廣州分行代理省級財政國庫直接支付業(yè)務(wù)9896筆，支付金額約312億元，分別比2013年增加2398筆、117億元；代理省級財政國庫授權(quán)支付業(yè)務(wù)3694筆，支付金額0.67億元，分別比2013年增加2895筆、0.4億元。中信銀行廣州分行連續(xù)在2013、2014年廣東省省級財政國庫集中支付代理銀行綜合考評中獲得直接支付第二名、授權(quán)支付第三名的優(yōu)異成績。

　　中信銀行是中央和地方各級財政部門與預(yù)算單位的主要股份制合作銀行。2012年11月，中信銀行廣州分行取得省級國庫集中支付業(yè)務(wù)代理銀行資格。為做好該項業(yè)務(wù)，該行成立了由分行行領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任組長的跨部門專項工作小組，負責(zé)國庫集中支付業(yè)務(wù)的開拓和維護工作。無論在直接支付業(yè)務(wù)系統(tǒng)的運營方面，還是在對外支付效率方面，中信銀行廣州分行均出色順利地完成了資金支付、清算業(yè)務(wù)等工作，該行代理的廣東省省級直接支付業(yè)務(wù)流程包括以下步驟：

　　1.廣東省財政廳國庫支付局開具支付令（包括紙質(zhì)憑證和電子指令）送代理銀行，并向國家金庫廣東省分庫發(fā)出匯總清算通知單。

　　2.代理銀行審核紙質(zhì)支付憑證與財政集中支付系統(tǒng)接收的電子指令后辦理支付，通過廣東省財政廳的直接支付零余額賬戶將資金直接支付并劃轉(zhuǎn)到收款人賬戶。

　　3.每天在規(guī)定的清算時間，代理銀行匯總當(dāng)天已辦理省級財政直接支付資金總額，由財政集中支付系統(tǒng)生成清算文件并填制紙質(zhì)清算憑證，送達國家金庫廣東省分庫辦理資金清算。

　　4.每天在規(guī)定的清算時間，國家金庫廣東省分庫審核代理銀行送交的清算憑證和清算文件無誤后，將清算資金劃至代理銀行。

　　5.代理銀行按規(guī)定定期向廣東省財政廳國庫支付局和預(yù)算單位反饋支付信息。