雖然業(yè)界翹首企盼的互聯(lián)網(wǎng)金融監(jiān)管細(xì)則至今猶抱琵琶半遮面，但監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)于互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)防控卻從未掉以輕心。

　　《中國(guó)經(jīng)營(yíng)報(bào)》記者獲悉，國(guó)家某部委正著手互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)風(fēng)控體系的再建。作為合作方，德勤華永會(huì)計(jì)師事務(wù)所合伙人華文偉向記者透露，與部委一起，已對(duì)包括BAT在內(nèi)的全國(guó)100家互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)進(jìn)行實(shí)地考察。第一步已調(diào)研完成30多家互聯(lián)網(wǎng)金融公司。

　　“之前十部委出臺(tái)的相關(guān)政策，對(duì)互聯(lián)網(wǎng)內(nèi)部控制的相應(yīng)規(guī)范非常少。因此，下一步，根據(jù)調(diào)研結(jié)果，有可能再增加一個(gè)政策指引，增加內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制內(nèi)容?！比A文偉表示。

　　互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)控盲區(qū)：審計(jì)缺位

　　據(jù)了解，上述國(guó)家部委調(diào)研互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)的主要目的是，考察互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)風(fēng)控存在哪些問(wèn)題；用傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)控體系是不是能覆蓋互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)？

　　通過(guò)調(diào)研，華文偉發(fā)現(xiàn)，“互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)對(duì)于審計(jì)部門(mén)確實(shí)不重視。即便是BAT巨頭在審計(jì)部門(mén)投入的人力也非常少，有的都沒(méi)有審計(jì)部門(mén)。即使成立了審計(jì)部門(mén)，其作用也是督查性質(zhì)。換句話說(shuō)，你發(fā)生事情我來(lái)檢查，但沒(méi)有事先的防控機(jī)制?！逼浣Y(jié)果是審計(jì)形同虛設(shè)。

　　一般來(lái)說(shuō)，審計(jì)是金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)控制的第三道防線，前兩道防線分別為業(yè)務(wù)部門(mén)風(fēng)控流程、風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)、合規(guī)部門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)把控。如果僅靠金融機(jī)構(gòu)第一、二道防線，對(duì)于企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制還是有一定欠缺的。而作為第三道防線，審計(jì)部門(mén)的獨(dú)立性，以及直接向董事會(huì)匯報(bào)的特權(quán)使其可以更好地發(fā)揮職能，防范更高級(jí)別高管的舞弊及規(guī)避道德風(fēng)險(xiǎn)。

　　鑒于審計(jì)工作的重要性，對(duì)于傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)中審計(jì)人員占比，銀監(jiān)會(huì)也有明確要求，要求審計(jì)部門(mén)的人員在傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)里占比要達(dá)到全部人員的1/100。華文偉認(rèn)為，這一比例究竟是否適合互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)，可以再商榷。

　　雖然在審計(jì)人員上達(dá)不到1%的標(biāo)準(zhǔn)，不過(guò)，服務(wù)于數(shù)十萬(wàn)家中小企業(yè)的冠群馳騁首席風(fēng)控官錢(qián)靜波表示，冠群馳騁內(nèi)部是嚴(yán)格按照傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)的三道理念來(lái)打造公司風(fēng)控體系。包括：線下信審、風(fēng)控模型執(zhí)行；風(fēng)控體系設(shè)計(jì)與管理、團(tuán)隊(duì)建設(shè)、數(shù)據(jù)歸集與分析、預(yù)算管理、績(jī)效管理；風(fēng)控督查、內(nèi)控自查。“2016年，至少會(huì)有三個(gè)專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)員在全國(guó)范圍內(nèi)循環(huán)輪值，以發(fā)揮審計(jì)第三道監(jiān)察防線的職能?！?

　　“互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)另一個(gè)特點(diǎn)是風(fēng)控架構(gòu)不夠清晰?！比A文偉強(qiáng)調(diào)，“調(diào)研后，我們發(fā)現(xiàn)，互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)發(fā)展到一定程度的時(shí)候，需要根植傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)治理架構(gòu)和風(fēng)控體系，這樣才能讓它有再次發(fā)力的能力?！庇纱丝梢?jiàn)，風(fēng)控體系的重要性所在。

　　調(diào)研全部完成之后，根據(jù)調(diào)研結(jié)果，上述相關(guān)部委有可能會(huì)出臺(tái)針對(duì)互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制政策指引。

　　事實(shí)上，風(fēng)險(xiǎn)管理簡(jiǎn)化、內(nèi)控缺失、信用體系不健全，恰恰是P2P平臺(tái)跑路事件頻發(fā)的重要原因。風(fēng)險(xiǎn)控制也是P2P行業(yè)永遠(yuǎn)無(wú)法回避的重頭戲。

　　對(duì)于互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)監(jiān)管細(xì)則遲遲未出臺(tái)，簡(jiǎn)理財(cái)創(chuàng)始人林恩民并不擔(dān)心?！跋鄬?duì)而言，法律、監(jiān)管政策的出臺(tái)都會(huì)比較滯后一些?！?

　　林恩民分析，滯后的原因是因?yàn)椋O(jiān)管層希望留給市場(chǎng)更大的操作空間，但市場(chǎng)有時(shí)候會(huì)出現(xiàn)“劣幣驅(qū)逐良幣”的現(xiàn)象?，F(xiàn)在看，相關(guān)部委在出面解決問(wèn)題平臺(tái)，進(jìn)行市場(chǎng)清理的同時(shí)，也根據(jù)清理平臺(tái)的特征制定相關(guān)的監(jiān)管細(xì)則，這有益于整個(gè)行業(yè)的發(fā)展。讓林恩民保持樂(lè)觀心態(tài)的另一個(gè)原因是，“中國(guó)一直有這樣一個(gè)規(guī)律，哪塊市場(chǎng)經(jīng)歷嚴(yán)打、整肅之后，后面都會(huì)出現(xiàn)爆發(fā)性成長(zhǎng)。我個(gè)人感覺(jué)，2016年應(yīng)該是發(fā)布的時(shí)間點(diǎn)，行業(yè)也會(huì)開(kāi)始慢慢規(guī)范起來(lái)?！?

　　經(jīng)歷了野蠻生長(zhǎng)之后，2015年被認(rèn)為網(wǎng)貸行業(yè)的監(jiān)管元年。事實(shí)上，對(duì)于P2P行業(yè)而言，最大的懸念也是監(jiān)管，監(jiān)管做得好，將實(shí)現(xiàn)向良幣化發(fā)展，否則劣幣驅(qū)逐良幣的現(xiàn)象仍難逆轉(zhuǎn)。

　　截至目前，全國(guó)6700多家P2P平臺(tái)，涉及370多萬(wàn)投資者，歷史總成交量1.4萬(wàn)億元。在監(jiān)管細(xì)則沒(méi)正式出臺(tái)之前，還會(huì)有更多“偽P2P”冒頭。

　　監(jiān)管破冰 兩大抓手+統(tǒng)一數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)

　　雖然“信息中介定位”“底線監(jiān)督”大方向已明確，但是，由于監(jiān)管缺失，P2P行業(yè)在過(guò)去兩年的迅速發(fā)展中出現(xiàn)了平臺(tái)詐騙、非法集資等大量負(fù)面事件，導(dǎo)致行業(yè)聲譽(yù)受損。央行人士近日也警示，P2P問(wèn)題平臺(tái)正進(jìn)入風(fēng)險(xiǎn)爆發(fā)高發(fā)期。

　　在此背景下，如何防范風(fēng)險(xiǎn)，把行業(yè)整體納入監(jiān)管視野之內(nèi)，就顯得至關(guān)重要。這也是擺在監(jiān)管機(jī)構(gòu)面前的一大難題。

　　在接受記者采訪時(shí)，愛(ài)財(cái)狼CEO車(chē)馬強(qiáng)調(diào)，要用互聯(lián)網(wǎng)思維與手段來(lái)解決互聯(lián)網(wǎng)監(jiān)管，相應(yīng)的，監(jiān)管細(xì)則也要以互聯(lián)網(wǎng)產(chǎn)品經(jīng)理的思維出發(fā)去解決問(wèn)題。

　　在車(chē)馬看來(lái)，如果能從兩個(gè)層面發(fā)力，抓住關(guān)鍵環(huán)節(jié)，監(jiān)管住P2P整體風(fēng)險(xiǎn)或并非難事。

　　首先，要確保真實(shí)的借款需求，確保借貸關(guān)系是成立的。即便發(fā)生違約糾紛，對(duì)簿公堂時(shí)，雙方借貸法律關(guān)系成立，且得到法律保護(hù)?！斑@在技術(shù)上完全可以實(shí)現(xiàn)，可以通過(guò)P2P平臺(tái)實(shí)現(xiàn)電子文檔具有法律效力?！?

　　根據(jù)2015年4月修正的《電子簽名法》，生成時(shí)間戳的電子合同，以及類(lèi)似U盾數(shù)字簽名的電子合同都是被法院認(rèn)可的，且具有法律效力。車(chē)馬強(qiáng)調(diào)，監(jiān)管層要想真正監(jiān)管住整個(gè)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)該從這兒管起?！爸辽?000家平臺(tái)沒(méi)法玩了?！?

　　另?yè)?jù)了解，目前至少超過(guò)一半的P2P平臺(tái)生成的電子文檔是得不到法院認(rèn)可的?！皳Q句話說(shuō)，出資人與借款人雙方的借貸關(guān)系是沒(méi)有法律效力的。這是最嚴(yán)重的問(wèn)題。由于確認(rèn)不了法律關(guān)系，一旦最終還不了錢(qián)，投資人去法院起訴也得不到法律支持，只能告平臺(tái)詐騙。”

　　車(chē)馬建議，應(yīng)將此納入監(jiān)管細(xì)則，從源頭管起?！笆紫群贤谋疽蟹尚Я?，要以能得到法院認(rèn)可的電子合同為準(zhǔn)，之后再對(duì)應(yīng)相應(yīng)的法律關(guān)系。如果不這么做，所有的數(shù)據(jù)都是沒(méi)有意義的?！?

　　“監(jiān)管的另一個(gè)抓手，就是對(duì)資金流向的監(jiān)管。”車(chē)馬強(qiáng)調(diào)，監(jiān)管層把這兩件事管住，誰(shuí)都做不了假。(夏欣)