近日四川證監(jiān)局對(duì)華西證券股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“華西證券”）出具警示函。認(rèn)為其在資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)開展過程中，“華西證券紅利來二號(hào)限額特定集合資產(chǎn)管理計(jì)劃”（以下簡(jiǎn)稱“紅利來二號(hào)”）受讓、轉(zhuǎn)讓“中鐵信托.成渝釩鈦貸款項(xiàng)目集合信托計(jì)劃”事項(xiàng)，未按照有關(guān)要求履行合規(guī)審查程序，也未及時(shí)進(jìn)行報(bào)告，同時(shí)相關(guān)信托項(xiàng)目的實(shí)際融資方出現(xiàn)嚴(yán)重財(cái)務(wù)危機(jī)，進(jìn)而導(dǎo)致華西證券面臨重大風(fēng)險(xiǎn)。

　　對(duì)華西證券資管業(yè)務(wù)存在的違規(guī)行為，證監(jiān)會(huì)網(wǎng)站顯示，四川證監(jiān)局向華西證券下達(dá)了《關(guān)于對(duì)華西證券股份有限公司采取出具警示函措施的決定》、《關(guān)于對(duì)華西證券股份有限公司李斌采取監(jiān)管談話措施的決定》和《關(guān)于對(duì)華西證券股份有限公司楊炯洋、李小平采取監(jiān)管談話措施的決定 》。

　　隨后，中國(guó)經(jīng)濟(jì)網(wǎng)記者致電華西證券董秘辦公室，欲詢問其詳細(xì)情況，電話處于無人接聽狀態(tài)。

　　違規(guī)融資

　　中國(guó)經(jīng)濟(jì)網(wǎng)記者查閱四川證監(jiān)局網(wǎng)站，顯示2013年2月1日，華西證券全資子公司華西銀峰投資有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱“銀峰投資”）董事會(huì)決議以自有資金認(rèn)購(gòu)1億元“中鐵信托.成渝釩鈦貸款項(xiàng)目集合信托計(jì)劃”份額。三天后，銀峰投資與中鐵信托有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱“中鐵信托”）簽署信托資金管理合同，并將1億元資金同日劃轉(zhuǎn)至中鐵信托指定的銀行收款賬戶。此后，華西證券以自有資金參與認(rèn)購(gòu) “紅利來二號(hào)”B類份額，認(rèn)購(gòu)金額為2074.75萬元。

　　同年4月26日，“紅利來二號(hào)”通過四川省勁誠(chéng)建筑安裝工程有限公司從銀峰投資受讓了其持有的全部“中鐵信托.成渝釩鈦貸款項(xiàng)目集合資金信托計(jì)劃”受益權(quán)。

　　而相關(guān)信托合同顯示，“中鐵信托.成渝釩鈦貸款項(xiàng)目集合信托計(jì)劃”的項(xiàng)目融資方為華西證券股東四川省新力投資有限公司的關(guān)聯(lián)方成渝釩鈦公司。四川證監(jiān)局認(rèn)為，上述行為造成華西證券使用自有資金為股東關(guān)聯(lián)方提供融資的事實(shí)。

　　巨額資金延遲兌付

　　在此后，四川證監(jiān)局經(jīng)過調(diào)查證實(shí)，2013年7月至2014年6月，華西證券陸續(xù)設(shè)立“紅利來六號(hào)”、“珈祥1號(hào)”等6只集合資產(chǎn)管理計(jì)劃，所募集資金部分或全部購(gòu)買了中鐵信托發(fā)行的“睿智”集合信托計(jì)劃，金額共計(jì)7.96億元。一個(gè)月后，上述信托計(jì)劃出現(xiàn)到期延遲兌付和無法按季支付收益的情形。據(jù)事后查證，上述資金在中鐵信托公司管理下均以項(xiàng)目貸款名義流向了公司股東——四川省新力投資有限公司的關(guān)聯(lián)方單位。

　　四川證監(jiān)局認(rèn)定，華西證券資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)部門在開展上述業(yè)務(wù)過程中未認(rèn)真進(jìn)行盡職調(diào)查、未充分評(píng)估投資風(fēng)險(xiǎn)，也未按照公司合規(guī)風(fēng)控部門的要求落實(shí)業(yè)務(wù)管理及風(fēng)險(xiǎn)管理措施，公司內(nèi)部控制未得到有效執(zhí)行。目前，相關(guān)信托項(xiàng)目的實(shí)際融資方出現(xiàn)嚴(yán)重財(cái)務(wù)危機(jī)，進(jìn)而導(dǎo)致華西證券面臨重大風(fēng)險(xiǎn)。

　　 高管被約談

　　事后，四川證監(jiān)局對(duì)華西證券出具監(jiān)管談話措施。因華西證券存在向股東關(guān)聯(lián)方成渝釩鈦提供融資的行為，違反了《證券法》第一百三十條“證券公司不得為其股東或者股東的關(guān)聯(lián)人提供融資或者擔(dān)保”規(guī)定，要求公司總裁楊炯洋、副總裁李小平到四川證監(jiān)局接受監(jiān)管談話。

　　同時(shí)，在資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)開展過程中，因華西證券行為違反了《證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)管理辦法》第三條證券公司從事客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)勤勉盡責(zé)的規(guī)定，要求公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人李斌前往四川證監(jiān)局接受監(jiān)管談話。

　　對(duì)此，北京問天律師事務(wù)所主任張遠(yuǎn)忠表示：上述嚴(yán)重違規(guī)并造成華西證券存在重大風(fēng)險(xiǎn)，事實(shí)致使華西證券IPO存在法律硬傷，使其不具備上市條件；按證監(jiān)會(huì)的規(guī)定，證券公司上市前有嚴(yán)格的合規(guī)經(jīng)營(yíng)要求，其中包括“最近12個(gè)月內(nèi)是否因重大違法違規(guī)事項(xiàng)被證券監(jiān)管部門采取過監(jiān)管措施”，而警示函、監(jiān)管談話等都是監(jiān)管措施的一種，華西證券IPO進(jìn)程肯定會(huì)受此影響。

　　中國(guó)經(jīng)濟(jì)網(wǎng)記者獲悉，華西證券的上市輔導(dǎo)備案期為今年8月份，由中信證券保薦。（中國(guó)經(jīng)濟(jì)網(wǎng) 記者劉佳）