□ 本報記者 王新蕾

　　準時足額納稅，就能獲得銀行貸款。今年以來，受益于這種與納稅掛鉤的信用貸款業(yè)務(wù)，小微企業(yè)流動資金不足等問題得以緩解。

　　樂陵市鐵強鋼結(jié)構(gòu)有限公司成立于2010年1月，是一家從事鋼結(jié)構(gòu)材料加工銷售的私營企業(yè)，位于樂陵市云紅街道辦事處董家村村南，屬于經(jīng)濟效益良好的中小企業(yè)。該企業(yè)在建設(shè)銀行開立了一般結(jié)算賬戶，在日常辦理業(yè)務(wù)期間，建行工作人員了解到該企業(yè)有50萬元左右的融資需求。

　　但是，該企業(yè)一沒有抵押，在銀行的資金結(jié)算量也不算大。如何幫助這類中小企業(yè)解決融資難題?最近一段時期，依賴稅務(wù)平臺、與納稅記錄掛鉤的貸款業(yè)務(wù)逐漸興起，建行“稅易貸”就是代表之一。

　　記者了解到，“稅易貸”是發(fā)放給按時足額納稅、經(jīng)營狀況良好、納稅信用記錄良好的小微企業(yè)的信用貸款。通過小微企業(yè)納稅記錄分析其生產(chǎn)經(jīng)營和財務(wù)情況，對近兩年按時足額誠信納稅、無不良納稅記錄、上一年度納稅總額在3萬元(含)以上的小微企業(yè)，發(fā)放單戶貸款額度最高為200萬元的可循環(huán)的人民幣信用貸款。

　　貸款額度如何確定?據(jù)了解，通過簽訂《銀稅互動合作協(xié)議》，銀行機構(gòu)與當?shù)貒?、地稅部門建立合作關(guān)系，主動了解目標客戶狀況，并根據(jù)稅務(wù)部門所提供的企業(yè)納稅信用記錄、納稅證明等開展業(yè)務(wù)。

　　具體來說，根據(jù)納稅額、納稅信用等級核定貸款額度，信用等級越高、放大倍數(shù)越大，最高可達200萬元?！霸鲋刀惣{稅額與營業(yè)稅納稅額之和乘以4，再加上企業(yè)所得稅納稅額乘以6，就是單戶最大貸款額度。企業(yè)能貸多少很明了，避免了過度放貸等問題?！眳⑴c上述業(yè)務(wù)辦理的建設(shè)銀行樂陵支行工作人員楊林說。在對上述企業(yè)進行深入調(diào)查走訪后，了解到企業(yè)為金屬結(jié)構(gòu)制造行業(yè)，經(jīng)營狀況良好，企業(yè)法人社會口碑良好，最終為該企業(yè)辦理稅易貸產(chǎn)品50萬元。

　　套用公式計算額度，也有助于實現(xiàn)快速、批量審核。據(jù)工作人員介紹，只要符合“稅易貸”辦理條件，從稅務(wù)部門出具納稅人證明，到銀行審批核準、企業(yè)拿到貸款，僅用很短時間就可完成。在辦理過程中，企業(yè)可以通過互聯(lián)網(wǎng)在線申請、支用和還款；貸款可循環(huán)使用，隨借隨還，按日計息，按月結(jié)息。

　　“這是基于銀行、稅務(wù)信息進行大數(shù)據(jù)分析，能快速、批量判斷企業(yè)經(jīng)營和信用水平，并運用小微企業(yè)評分卡信貸業(yè)務(wù)流程，顯著提高作業(yè)效率。”建設(shè)銀行省分行小企業(yè)業(yè)務(wù)部業(yè)務(wù)經(jīng)理霍吉海說，“符合條件的小微企業(yè)，無需辦理抵押、擔保，不僅省去一些流程，也免去評估費、擔保費等融資成本?！?/p>

　　近幾年來，信用貸款規(guī)模逐漸擴大。以建行為例，在“稅易貸”之外，還有“信用貸”?！斑@主要是針對獲得政府鼓勵扶持或貼息的技術(shù)類和三農(nóng)類企業(yè)?！被艏Ｌ岬?，“在過去，沒有銀行敢做純信用貸款，近幾年才逐漸開發(fā)此類業(yè)務(wù)。其實，只要把信用問題解決好，風控與創(chuàng)新的矛盾也能得到統(tǒng)一?！?/p>

　　以“稅易貸”產(chǎn)品為例，通過征信互認、銀稅互動，將納稅人的納稅信用等級和銀行信用有機結(jié)合，實現(xiàn)納稅信用和金融服務(wù)的對接。企業(yè)通過納稅記錄獲得增信，既能降低企業(yè)融資門檻、解決企業(yè)融資難的問題，又可以提高企業(yè)依法納稅的積極性，實現(xiàn)企業(yè)、銀行、稅務(wù)“三方共贏”。

　　據(jù)介紹，截至今年2月底，建設(shè)銀行山東省分行共計為609戶企業(yè)辦理“稅易貸”業(yè)務(wù)，貸款余額4.2億元。其中，德州市102戶，煙臺市70戶，臨沂市68戶，濰坊市62戶，濟南市42戶。

　　■采編心得

　　如何厘清無擔保貸款的信用問題，一直困擾著銀行與企業(yè)。引入納稅信用，讓這一困擾迎刃而解。

　　將納稅信用與企業(yè)增信相結(jié)合，使納稅信用轉(zhuǎn)化為授信依據(jù)，突破了傳統(tǒng)信貸模式，不再以財務(wù)報表為主評價企業(yè)授信，而是“以信授信、以信養(yǎng)信、以稅促貸，以貸養(yǎng)稅”，也是在探索國家政策與商業(yè)銀行綜合服務(wù)相結(jié)合的金融創(chuàng)新服務(wù)機制。

　　在這一過程中，不僅能引導企業(yè)更加重視納稅信用，提升納稅信用的“含金量”；還能有效破解小微企業(yè)“融資難”問題，促進小微企業(yè)轉(zhuǎn)型升級和健康發(fā)展；又能合理控制授信額度，降低銀行的信貸風險，有利于營造依法納稅、誠信經(jīng)營的社會氛圍。