鏈家、中原6業(yè)務(wù)員 涉逃繳土地出讓金案

　　稱有關(guān)系可打八折 收客戶錢不給票據(jù) 幫三被告人“牽線” 用假憑證換真房本

　　法制晚報訊 利用偽造的土地出讓金繳費憑證到朝陽區(qū)房屋權(quán)屬登記中心辦理過戶手續(xù)，為6單經(jīng)適房交易逃避繳費905420元，張洪林等3人日前被法院以金融憑證詐騙罪終審判處有期徒刑12年至5年不等。

　　法院同時判令，3名被告人將逃繳的90萬全部土地出讓金即贓款退賠。

　　鏈家地產(chǎn)、中原地產(chǎn)的6名業(yè)務(wù)員涉案。他們告訴買房人“土地出讓金可以打折繳”，而實際上，買房人交上來的“打過折”的費用他們根本沒繳納，而是和張洪林等人分贓了。

　　《法制晚報》記者日前從朝陽法院獲悉，該院作出的一審判決書中寫明：收取6名購房者交納的土地出讓金費用80余萬元后，“部分費用分配給涉案房產(chǎn)中介人員”。

　　案發(fā) 6單經(jīng)適房交易 現(xiàn)偽造手續(xù)

　　2013年1月28日，朝陽區(qū)房屋權(quán)屬登記中心副主任郭某到朝陽公安分局經(jīng)偵大隊報案。

　　郭某稱，近期朝陽區(qū)房屋權(quán)屬登記中心在復核已經(jīng)辦理完畢的經(jīng)濟適用房上市交易檔案時，發(fā)現(xiàn)檔案中的土地出讓金繳費憑證有問題，存在假票假章、真票假章的現(xiàn)象。

　　“也就是說，房屋交易的當事人采取偽造繳費憑證，騙行政主管機關(guān)為其辦理房屋產(chǎn)權(quán)買賣變更手續(xù)，達到惡意逃避國家稅費的目的?！惫诚蛎窬忉屨f。

　　根據(jù)北京市建設(shè)委員會等單位制定的《關(guān)于已購經(jīng)濟適用住房上市出售有關(guān)問題的通知》規(guī)定，已購經(jīng)濟適用房家庭取得契稅完稅憑證或房屋所有權(quán)證滿5年后，方可上市交易，但產(chǎn)權(quán)人必須按出售價格的10%的比例，向國家繳納土地出讓金。

　　郭某稱，房屋交易雙方在房屋權(quán)屬登記中心辦理交易手續(xù)時，中心的財務(wù)系統(tǒng)會將交易合同的內(nèi)容錄入，并自動生成、打印出《北京市非稅收入一般繳款書》。

　　房屋交易人持繳款書到銀行繳費，該費用最終由銀行轉(zhuǎn)交北京市財政局。銀行收費后在憑證上加蓋收費章，房屋交易人再持蓋完章的繳款書到房屋權(quán)屬登記中心辦理過戶。

　　郭某告訴民警，中心工作人員復核時發(fā)現(xiàn)，一些票據(jù)的金額書寫格式和該中心的打印格式不符，因此確認為偽造。

　　截至報案時，該中心已發(fā)現(xiàn)了6單房屋買賣交易中存在假票據(jù)問題。

　　調(diào)查 中介稱“有關(guān)系” 土地出讓金可打折

　　警方隨即展開調(diào)查。北京市公安司法鑒定中心作出的文檢鑒定書證明，涉案的6份《北京市非稅收入一般繳款書》上的“中信銀行北京觀湖國際支行受理業(yè)務(wù)專用章（1）”系偽造；北京市財政局也發(fā)函證明，文檢鑒定書中涉及的6份《北京市非稅收入一般繳款書》系假票。

　　涉案的經(jīng)濟適用房均位于朝陽區(qū)通惠家園小區(qū)。6單交易的買房人先后接受了詢問。

　　購房人肖某作證稱，2012年12月底自己買的房子，按照規(guī)定應(yīng)該繳納21萬余元的土地出讓金。

　　當時，鏈家地產(chǎn)通惠家園店的業(yè)務(wù)員黃嬌潔、郭新剛說他們有關(guān)系，可以打八折。

　　他說，當時房產(chǎn)中介業(yè)務(wù)員員帶他到房產(chǎn)交易大廳。隨后，肖某將172800元現(xiàn)金交給黃嬌潔和郭新剛，并向?qū)Ψ剿饕睋?jù)。

　　對方說打折了就沒有票據(jù)，只要房產(chǎn)過戶到名下了就沒問題。

　　肖某告訴民警，過戶當天，黃嬌潔和郭新剛帶他見了一名男子，該人開車帶他到房產(chǎn)交易大廳辦了手續(xù)。

　　購房人姜某、徐某、靳某、謝某和郝某也向警方證實，他們分別通過鏈家地產(chǎn)通惠家園店、中原地產(chǎn)壹線國際店買房，其間經(jīng)房產(chǎn)中介業(yè)務(wù)員的“介紹”，繳納土地出讓金時“打了折”。

　　帶客戶見“黃牛” 由其幫忙避稅

　　鏈家地產(chǎn)通惠家園店業(yè)務(wù)員許龍、郭新剛、黃嬌潔、楊盼盼和中原地產(chǎn)壹線國際店業(yè)務(wù)員聶孟杰、蘇海南，先后被警方帶走。

　　6單涉案交易，鏈家地產(chǎn)通惠家園店員工許龍參與了4起。他交代，2012年夏天，他在朝陽區(qū)房屋權(quán)屬登記中心給客戶辦業(yè)務(wù)時認識了倒號的“黃?！敝煜蜷ㄗⅲ簱?jù)媒體報道，北京多個城區(qū)的房產(chǎn)交易大廳及繳稅大廳，辦理網(wǎng)簽、繳稅及過戶均排長隊，一些人借機高價倒號）。

　　朱向楠正是購房人肖某所稱的開車帶他去房屋交易大廳的男人。

　　許龍說，朱向楠稱他能辦理土地出讓金減免手續(xù)，這方面業(yè)務(wù)可以找他，還答應(yīng)按合同價款的10%左右給他分成。

　　許龍供述，他和參與作案的同事會主動詢問客戶是否想“避稅”，即少繳土地出讓金。如果客戶有這個需求，他就聯(lián)系朱向楠，由朱帶著客戶辦理“避稅”和過戶事宜，客戶把錢給朱向楠，朱再把錢分給大家。

　　“他們給我們辦過戶，我們把購房合同、買賣雙方身份證等全部材料給他們，他們就全給辦了，不需要再去銀行交錢，更不用排隊?！痹S龍告訴民警。

　　每次過戶“固定找人”

　　從不讓客戶跟著

　　許龍交代，每次都是朱向楠等人進房產(chǎn)交易大廳辦事，不讓他跟著去，辦成了以后再出來找他，因此他從來沒見過朱向楠或徐昆勇進了房屋交易大廳找的是哪個工作人員。

　　據(jù)朱向楠交代，每次，張洪林都會告訴他到登記中心哪個窗口去辦理過戶手續(xù)，但無論去哪個窗口，窗口里的工作人員總是Z和J。

　　警方掌握的“房屋所有權(quán)轉(zhuǎn)移登記審核意見表”也證明，涉案的6單交易，均系Z、J審核辦理。

　　Z、J接受警方詢問時均稱，案發(fā)后，他們各自從朝陽區(qū)房屋權(quán)屬登記中心離職。

　　對于票據(jù)的真假核實，交易大廳窗口的初審人員劉某作證稱，對于票據(jù)，工作人員都是肉眼核對，沒有用于核對的技術(shù)設(shè)備。

　　財務(wù)人員孔某作證稱，交易人繳費后，到窗口辦理過戶時，窗口工作人員不需要向財務(wù)人員核對繳費書的存根，“從來沒有核對過，也沒有這個規(guī)定”。

　　供詞 鏈家業(yè)務(wù)員 也幫中原“牽線”

　　許龍不但自己單獨為購房人姜某、靳某辦理了“避稅”，還伙同同事黃嬌潔、楊盼盼給購房人郝某辦了“避稅”。

　　此外，許龍的同事郭新剛供述稱，他曾偷看過許龍的手機，并把他手機里朱向楠的電話號碼記了下來。2012年12月的一天，郭新剛和同事黃嬌潔一起給買房客戶肖某辦了“避稅”。

　　涉案的中原地產(chǎn)壹線國際店業(yè)務(wù)員蘇海南，也是通過同行許龍找到“上家”，實現(xiàn)幫客戶謝某“避稅”并從中漁利的目的的。

　　6名涉案的房產(chǎn)中介業(yè)務(wù)員，只有中原地產(chǎn)壹線國際店業(yè)務(wù)員聶孟杰的“搭線”情況有些特殊。

　　據(jù)聶孟杰交代，2012年冬天，他聽同事說有的中介能給客戶節(jié)省土地出讓金，后來他收到了一條廣告短信，說可以幫人規(guī)避土地出讓金。對方正是朱向楠等人。

　　聶孟杰交代，2012年11月，他在給客戶徐某辦過戶期間聯(lián)系了朱向楠，朱稱可以規(guī)避稅款，但需要19萬元費用。

　　聶孟杰說，房子應(yīng)繳納土地出讓金24萬余元，他沒告訴客戶“可以不繳納”，而是說“可以少繳”，只繳納21.4萬元，收款后他給了朱向楠等人19萬元，將剩下的24000元據(jù)為己有。

　　他告訴民警：“辦完手續(xù)，他當著我的面把房本給了徐某?！?/p>

　　繳費憑證為假 “打折款”被瓜分

　　許龍被抓后還交代出朱向楠的同伙徐昆勇、張洪林。張洪林是北京鏵鋒鑫程房地產(chǎn)有限公司股東兼總經(jīng)理，朱向楠是該公司法定代表人、張洪林的表弟。

　　朱向楠交代，客戶是房產(chǎn)中介業(yè)務(wù)員帶來的，他和徐昆勇把信息提供給張洪林，張洪林找刻章辦證的人做假的土地出讓金繳費憑證給他們，他們帶著業(yè)務(wù)員和交易雙方去房產(chǎn)交易大廳辦過戶，收的錢交給張洪林。

　　許龍交代，其實所謂的“少繳”是謊言，實際上這筆錢根本沒交給銀行，而是被中介業(yè)務(wù)員和朱向楠等人分了。

　　徐昆勇也交代，張洪林不讓他或朱向楠把偽造的繳費憑證給客戶看?！芭驴蛻艨闯鲇袉栴}?！彼f。

　　肖某等購房人在接受警方詢問時也表示，他們都是把土地出讓金直接交給中介業(yè)務(wù)員，而不是按照正常流程交給指定銀行；同時，在辦理過戶的過程中他們也都沒見到土地出讓金繳費憑證，也沒拿到發(fā)票。

　　法院判決 三被告人退賠90萬土地出讓金

　　經(jīng)審理，朝陽法院查明：2012年10月至12月間，張洪林伙同朱向楠、徐昆勇在朝陽區(qū)房屋權(quán)屬登記中心收取6名購房者交納的土地出讓金費用人民幣80余萬元后，使用蓋有偽造的金融機構(gòu)印章的《北京市非稅收入一般繳款書》為之辦理了房屋過戶手續(xù)，從而將上述費用據(jù)為己有，并將部分費用分配給涉案房產(chǎn)中介人員，上述行為致使國家財政收入損失905420元。

　　法院認為，張洪林、朱向楠、徐昆勇以非法占有為目的，使用偽造的銀行托收憑證以免繳國家應(yīng)得的土地收益費用，數(shù)額特別巨大，其行為已構(gòu)成金融憑證詐騙罪。三被告人的犯罪行為給國家造成的損失，應(yīng)退賠。

　　承辦此案的朝陽法院法官劉礪兵告訴法晚記者，在此案中，張洪林等3名被告人利用偽造的繳費憑證欺騙政府有關(guān)部門，造成國家財政損失，因此法院判令3名被告人將逃繳的全部土地出讓金即贓款退賠。

　　2014年10月15日，朝陽法院一審以金融憑證詐騙罪判處張洪林有期徒刑12年，罰金12萬元；朱向楠有期徒刑6年，罰金6萬元；徐昆勇有期徒刑5年，罰金5萬元。

　　《法制晚報》記者從法院了解到，法院同時責令三被告人退賠905420元，繳入北京市財政局非稅收入賬戶。

　　2014年12月17日，北京市第三中級法院終審維持原判。

　　另據(jù)了解，6名房產(chǎn)中介業(yè)務(wù)員在案發(fā)后被警方另案處理。（記者 毛占宇）