剛泰控股12月15日公告，公司全資子公司甘肅大冶地質(zhì)礦業(yè)有限責(zé)任公司（簡(jiǎn)稱(chēng)“大冶礦業(yè)”）與林亢峰和許彩琴簽訂協(xié)議，大冶礦業(yè)擬以現(xiàn)金方式收購(gòu)國(guó)鼎黃金有限公司（簡(jiǎn)稱(chēng)“國(guó)鼎黃金”）100%股權(quán)。公司股票12月15日起復(fù)牌。

　　延伸產(chǎn)業(yè)鏈

　　本次大冶礦業(yè)所收購(gòu)的國(guó)鼎黃金100%股權(quán)包括林亢峰所持有的國(guó)鼎黃金75%的股權(quán)，以及許彩琴所持有的剩余的25%股權(quán)。

　　根據(jù)協(xié)議，本次股權(quán)收購(gòu)作價(jià)原則為，以國(guó)鼎黃金現(xiàn)有注冊(cè)資本1.08億元為基礎(chǔ)進(jìn)行相應(yīng)溢價(jià)，初步確定為3億元。

　　公開(kāi)資料顯示，國(guó)鼎黃金主要從事貴金屬投資品收藏品等業(yè)務(wù)，是上海黃金交易所綜合類(lèi)會(huì)員、中國(guó)金幣特許零售商、中國(guó)熊貓普制金幣授權(quán)經(jīng)銷(xiāo)商、中國(guó)黃金協(xié)會(huì)常務(wù)理事單位、上海造幣有限公司特許經(jīng)銷(xiāo)商。國(guó)鼎黃金是經(jīng)中國(guó)人民銀行核準(zhǔn)的經(jīng)營(yíng)法定流通錢(qián)幣的專(zhuān)業(yè)性公司，主要項(xiàng)目包括投資金條、金銀幣、貴金屬衍生品、貴金屬藝術(shù)品、流通紀(jì)念幣、珠寶飾品等。

　　根據(jù)業(yè)績(jī)承諾，國(guó)鼎黃金2015到2017年的凈利潤(rùn)分別不低于1.2億元、1.5億元、1.8億元。至于最近的財(cái)務(wù)情況，公告表示，待會(huì)計(jì)師事務(wù)所和律師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)完成盡職調(diào)查和審計(jì)評(píng)估后另行披露。

　　剛泰控股表示，收購(gòu)?fù)瓿珊?，公司將借助?guó)鼎黃金打造集黃金資源開(kāi)采、黃金珠寶翡翠設(shè)計(jì)加工銷(xiāo)售、黃金藝術(shù)文化于一體的全產(chǎn)業(yè)鏈的黃金文化企業(yè)。如本次收購(gòu)順利實(shí)施，剛泰控股將進(jìn)一步完善產(chǎn)業(yè)鏈，提升公司價(jià)值。

　　創(chuàng)新交易方式

　　值得注意的是，與此前多數(shù)公司資產(chǎn)收購(gòu)采取“同步換股”的方式不同，本次剛泰控股收購(gòu)資產(chǎn)采取了“先收購(gòu)后換股”的創(chuàng)新交易策略。

　　根據(jù)協(xié)議，剛泰控股股權(quán)收購(gòu)款的20%將在標(biāo)的股權(quán)交割后10日內(nèi)一次性支付至林亢峰、許彩琴指定賬戶(hù)，但另外80%則專(zhuān)門(mén)開(kāi)立資金專(zhuān)戶(hù)，并由交易雙方共管，林亢峰、許彩琴將在股權(quán)交割至大冶礦業(yè)后六個(gè)月內(nèi)，以股權(quán)收購(gòu)款的80%在二級(jí)市場(chǎng)以整體均價(jià)不高于30元/股的價(jià)格，全額購(gòu)買(mǎi)剛泰控股相應(yīng)股票，成為上市公司股東。

　　剛泰控股12月5日停牌時(shí)收盤(pán)價(jià)為19.03元/股，距離30元/股還有10元以上的差距。

　　此外，剛泰控股與國(guó)鼎黃金全體股東約定，若在上述約定期限內(nèi)，上市公司股票在二級(jí)市場(chǎng)的整體均價(jià)高于30元/股，且國(guó)鼎黃金全體股東無(wú)其他購(gòu)買(mǎi)機(jī)會(huì)，剛泰控股實(shí)際控制人承諾，將補(bǔ)償國(guó)鼎黃金全體股東實(shí)際購(gòu)買(mǎi)上市公司股票超過(guò)30元/股部分的差價(jià)。同時(shí)，國(guó)鼎黃金全體股東承諾，對(duì)于所購(gòu)買(mǎi)的剛泰控股股票，自購(gòu)買(mǎi)之日起36個(gè)月內(nèi)不進(jìn)行轉(zhuǎn)讓。