人民網(wǎng)北京9月13日電 （記者 賀霞）銀監(jiān)會、財政部和人民銀行今日聯(lián)合發(fā)布《關于加強商業(yè)銀行存款偏離度管理有關事項的通知》（下稱《通知》），《通知》共分為七個部分，分別從績效考評、業(yè)務，及設置月末存款偏離率指標三方面對商業(yè)銀行存款“沖時點”行為加以約束，以期降低銀行負債成本，從而降低企業(yè)融資成本。

　　加強商業(yè)銀行績效考評管理

　　督促商業(yè)銀行完善績效考評體系，加強對分支機構(gòu)績效考評管理，合理分解考評任務，從根源上約束存款“沖時點”行為。不得設立時點性存款規(guī)模考評指標；不得設定單純以存款市場份額或排名為要求的考評指標；分支機構(gòu)不得自行制定存款考評辦法或提高考評標準及相關要求。

　　商業(yè)銀行業(yè)務十“不得”

　　約束商業(yè)銀行違規(guī)吸存、虛假增存行為。要求商業(yè)銀行不得違反規(guī)定擅自提高存款利率或高套利率檔次，不得另外設置專門賬戶支付存款戶高息；不得通過返還現(xiàn)金或有價證券、贈送實物等不正當手段吸收存款；不得接受任何個人或機構(gòu)等資金中介組織的存款；不得拖延、拒絕支付存款本金和利息；不得強制設定條款或協(xié)商約定將貸款資金轉(zhuǎn)為存款，不得向“空戶”虛假放貸；不得將貸款資金作為保證金循環(huán)開立銀行承兌匯票并貼現(xiàn)，虛增存貸款；不得將理財產(chǎn)品發(fā)行和到期時間集中安排在每月下旬；不得將財務公司等同業(yè)存放資金臨時調(diào)作一般性存款等。

　　設置月末存款偏離率指標

　　月末存款偏離度=（月末最后一日各項存款-本月日均存款）/本月日均存款*100%

　　督促商業(yè)銀行加強存款穩(wěn)定性管理，合理控制月末存款偏離率。根據(jù)歷史數(shù)據(jù)及測算情況，設置商業(yè)銀行存款偏離度不得超過3%。同時，為防止商業(yè)銀行在季末通過沖高月日均存款、規(guī)避存款偏離率約束，附加限制季末月日均存款的可計入金額。四是明確監(jiān)管措施。要求各級監(jiān)管機構(gòu)建立存款波動情況統(tǒng)計監(jiān)測制度，對存在存款異動較大、違規(guī)吸存、虛假增存等問題的銀行，按嚴重程度相應采取限制準入、降低評級、限制業(yè)務、提高穩(wěn)定存款比例等監(jiān)管糾正與處罰措施。

　　銀行存款“沖時點”由來已久

　　今年上半年商業(yè)銀行存款“沖時點”也十分明顯。存款月末沖高、月初回落，月末存款偏離度較高，季末尤為突出。今年7月，銀監(jiān)會年中工作會議對此提出警示和監(jiān)管要求。

　　銀監(jiān)會有關部門負責人分析，《通知》將進一步規(guī)范商業(yè)銀行經(jīng)營行為，維護健康金融秩序，緩解月末、季末存款等的大幅波動，促進商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營。同時，有利于降低銀行的負債成本，從而降低企業(yè)的融資成本。《通知》還將推動商業(yè)銀行樹立科學發(fā)展觀，不片面追求規(guī)模、速度等，走追求質(zhì)量、效益的內(nèi)涵式發(fā)展道路。

　　附：

　　中國銀監(jiān)會辦公廳 財政部辦公廳

　　人民銀行辦公廳關于加強商業(yè)銀行

　　存款偏離度管理有關事項的通知

　　銀監(jiān)辦發(fā)〔2014〕236號

　　各銀監(jiān)局，各省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市財政廳（局），新疆生產(chǎn)建設兵團財務局，中國人民銀行上?？偛?、各分行、營業(yè)管理部、各省會（首府）城市中心支行、各副省級城市中心支行，各國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行，郵儲銀行，各省級農(nóng)村信用聯(lián)社：

　　為貫徹落實《國務院辦公廳關于多措并舉著力緩解企業(yè)融資成本高問題的指導意見》（國辦發(fā)〔2014〕39號）有關要求，指導商業(yè)銀行改進績效考評制度，設立存款偏離度指標，約束存款“沖時點”行為，有效防范和控制風險，促進相關業(yè)務規(guī)范健康發(fā)展，現(xiàn)就有關事項通知如下：

　　一、商業(yè)銀行應完善績效考核評價體系，加強對分支機構(gòu)的績效考評管理，合理分解考評任務，從根源上約束存款“沖時點”行為。商業(yè)銀行不得設立時點性存款規(guī)?？荚u指標，不得設定單純以存款市場份額或排名為要求的考評指標，分支機構(gòu)不得層層加碼提高考評標準及相關指標要求。

　　二、商業(yè)銀行不得采取以下手段違規(guī)吸收和虛假增加存款：

　?。ㄒ唬└呦垉ξ妗＿`反規(guī)定擅自提高存款利率或高套利率檔次；另設專門賬戶支付存款戶高息。

　　（二）非法返利吸存。通過返還現(xiàn)金或有價證券、贈送實物等不正當手段吸收存款。

　?。ㄈ┩ㄟ^第三方中介吸存。通過個人或機構(gòu)等第三方資金中介吸收存款。

　　（四）延遲支付吸存。通過設定不合理的取款用款限制、關閉網(wǎng)上銀行、壓票退票等方式拖延、拒絕支付存款本金和利息。

　?。ㄎ澹┮再J轉(zhuǎn)存吸存。強制設定條款或協(xié)商約定將貸款資金轉(zhuǎn)為存款；向“空戶”虛假放貸、虛假增存。

　?。┮再J開票吸存。將貸款資金作為保證金循環(huán)開立銀行承兌匯票并貼現(xiàn)，虛增存貸款。

　　（七）通過理財產(chǎn)品倒存。理財產(chǎn)品期限結(jié)構(gòu)設計不合理，發(fā)行和到期時間集中于每月下旬，于月末、季末等關鍵時點將理財資金轉(zhuǎn)為存款。

　?。ò耍┩ㄟ^同業(yè)業(yè)務倒存。將同業(yè)存款納入一般性存款科目核算；將財務公司等同業(yè)存放資金于月末、季末等關鍵時點臨時調(diào)作一般對公存款，虛假增加存款。

　　三、商業(yè)銀行應加強存款穩(wěn)定性管理，約束月末存款“沖時點”，月末存款偏離度不得超過3%。

　　月末存款偏離度=（月末最后一日各項存款-本月日均存款）/本月日均存款*100%。

　　計算每季最后一月的月末存款偏離度時，“本月日均存款”的可計入金額不得超過上月日均存款*（1+最近4個季度最后一月日均存款增長率的均值）。月日均存款增長率＝（本月日均存款－上月日均存款）/上月日均存款*100%。

　　四、銀監(jiān)會及其派出機構(gòu)負責商業(yè)銀行存款波動的日常統(tǒng)計監(jiān)測，按嚴重程度采取相應監(jiān)管糾正與處罰措施。

　?。ㄒ唬└骷壉O(jiān)管機構(gòu)建立商業(yè)銀行存款波動情況統(tǒng)計監(jiān)測制度，對存款異動較大的，密切跟蹤、及時通報和糾正。

　?。ǘτ谠履┐婵钇x度超過3%的銀行，自下月起連續(xù)暫停準入事項3個月以上；對于一年之內(nèi)月末存款偏離度兩次超過3%的銀行，適當降低其年度監(jiān)管評級。

　　對于月末存款偏離度超過4%的銀行，監(jiān)管機構(gòu)還將自下月起連續(xù)3個月暫停其部分業(yè)務和期限超過90天資產(chǎn)的增長；并要求其自下月起連續(xù)3個月以上提高穩(wěn)定存款的比例，提高基數(shù)為本月穩(wěn)定存款比例，提高幅度為月末存款偏離度超出4%的部分。穩(wěn)定存款比例=剩余期限在90天以上存款/各項存款*100%。

　?。ㄈ└骷壉O(jiān)管機構(gòu)負責督促并指導商業(yè)銀行將月末存款偏離度作為扣分項納入績效考核評價體系，區(qū)分嚴重程度相應扣減績效考核評價得分。

　　（四）各級監(jiān)管機構(gòu)發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行違反本通知規(guī)定的，按照違反審慎經(jīng)營規(guī)則，依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》有關規(guī)定采取監(jiān)管措施。

　　五、財政部門在對相關商業(yè)銀行進行績效評價時，按照金融企業(yè)績效評價辦法和本通知有關規(guī)定，根據(jù)監(jiān)管機構(gòu)對商業(yè)銀行存款偏離的處理處罰情況，予以適當扣分。

　　六、對于本通知發(fā)布之前月末存款偏離度超過3%的銀行，各級監(jiān)管機構(gòu)會同各級人民銀行分支機構(gòu)提前與其主要負責人進行監(jiān)管談話，要求其立即制定整改方案，并切實加以糾正。

　　七、本通知適用于在中華人民共和國境內(nèi)依法設立的商業(yè)銀行。農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行參照執(zhí)行。

　　中國銀監(jiān)會辦公廳 財政部辦公廳

　　人民銀行辦公廳

　　2014年9月11日