Wind數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)顯示，截至目前，兩市上市公司共收到各級(jí)監(jiān)管機(jī)構(gòu)下發(fā)的處罰通知62張，其中，有27張罰單提到了罰款事項(xiàng)，其余罰單則僅是公開(kāi)批評(píng)、公開(kāi)譴責(zé)等。被處罰的事項(xiàng)中，上市公司信披不合格仍是主要的問(wèn)題。

　　除了上市公司本身之外，時(shí)任高管也是被處罰的主力軍。Wind數(shù)據(jù)顯示，年內(nèi)共有345位上市公司的時(shí)任高管收到了各級(jí)監(jiān)管機(jī)構(gòu)下發(fā)的罰單，其中，有124張罰單涉及罰款，其余則僅是被批評(píng)或譴責(zé)。

　　例如，2013年1月26日，神劍股份董事長(zhǎng)劉某堅(jiān)向公司財(cái)務(wù)總監(jiān)吳昌國(guó)咨詢公司財(cái)務(wù)狀況，明確詢問(wèn)公司分紅能分多少，并咨詢了轉(zhuǎn)股和送股的概念，在得知公司賬面分紅三五千萬(wàn)現(xiàn)金問(wèn)題不大后，劉某堅(jiān)本人初步形成一個(gè)利潤(rùn)分配意向。1月31日，劉某堅(jiān)通知王敏雪將在2月1日召開(kāi)經(jīng)理辦公會(huì)，研究2012年度利潤(rùn)分配預(yù)案；2月1日，經(jīng)理辦公會(huì)上一致通過(guò)了每10股送紅股2股，派現(xiàn)金2元，公積金轉(zhuǎn)增8股的利潤(rùn)分配方案，劉某堅(jiān)、王敏雪、吳昌國(guó)、王學(xué)良等8人參會(huì)；2月1日神劍股份停牌；2月2日對(duì)外公告分配預(yù)案；2月4日復(fù)牌。

　　神劍股份2012年度利潤(rùn)分配事項(xiàng)屬《證券法》第七十五條第二款（二）項(xiàng)規(guī)定的內(nèi)幕信息。在劉某堅(jiān)咨詢吳昌國(guó)關(guān)于公司財(cái)務(wù)狀況和轉(zhuǎn)股送股問(wèn)題后，形成了利潤(rùn)分配意向，內(nèi)幕信息形成。因此，內(nèi)幕信息敏感期為2013年1月26日至2013年2月1日。而在敏感期，公司高管出現(xiàn)短線交易行為，因此被處罰。（騰 財(cái)）