中國網(wǎng)財經(jīng)12月24日訊 保監(jiān)會網(wǎng)站24日發(fā)布消息稱，為防范風(fēng)險，促進(jìn)養(yǎng)老保險公司養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)健康發(fā)展，保監(jiān)會對《養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)管理暫行辦法》進(jìn)行了修訂，起草了《養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)管理辦法(征求意見稿)》（以下簡稱“辦法”），現(xiàn)向社會公開征求意見。

　　辦法提出，養(yǎng)老保障管理基金可由養(yǎng)老保險公司自行投資管理，也可委托給符合條件的投資管理人進(jìn)行投資管理。養(yǎng)老保險公司開展養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)建立相應(yīng)的風(fēng)險管理體系，并將養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理納入養(yǎng)老保險公司風(fēng)險管理體系之中。

　　辦法還對養(yǎng)老保險公司業(yè)務(wù)規(guī)范進(jìn)行明確，養(yǎng)老保險公司開展個人養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)具備企業(yè)年金業(yè)務(wù)或者保險業(yè)務(wù)兩年以上經(jīng)營經(jīng)驗。

　　辦法全文如下：

　　養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)管理辦法

　　(征求意見稿)

　　第一章 總則

　　第一條 為了規(guī)范養(yǎng)老保險公司養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)經(jīng)營行為，保障養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)活動當(dāng)事人的合法權(quán)益，促進(jìn)保險業(yè)積極參與多層次養(yǎng)老保障體系建設(shè)，根據(jù)《中華人民共和國保險法》等法律法規(guī)，制定本辦法。

　　第二條 本辦法所稱養(yǎng)老保險公司，是指經(jīng)中國保險監(jiān)督管理委員會(以下簡稱中國保監(jiān)會)批準(zhǔn)設(shè)立并依法登記注冊的商業(yè)養(yǎng)老保險公司。

　　第三條 本辦法所稱養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)，是指養(yǎng)老保險公司作為管理人，接受政府機(jī)關(guān)、企事業(yè)單位及其他社會組織等團(tuán)體委托人和個人委托人的委托，提供養(yǎng)老保障以及與養(yǎng)老保障相關(guān)的資金管理服務(wù)，包括方案設(shè)計、薪酬遞延、福利計劃、受托管理、賬戶管理、投資管理、待遇支付等服務(wù)事項。

　　第四條 養(yǎng)老保險公司開展養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)和中國保監(jiān)會等監(jiān)管機(jī)構(gòu)的規(guī)定，遵循公平、公正的原則，維護(hù)委托人的合法權(quán)益，誠實守信，勤勉盡責(zé)。

　　第五條 養(yǎng)老保險公司開展養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)充分了解委托人的需求，遵循風(fēng)險匹配原則，充分發(fā)揮養(yǎng)老保險公司在受托管理、賬戶管理、投資管理、風(fēng)險管理和年金給付等方面的綜合優(yōu)勢，向委托人提供適當(dāng)?shù)漠a(chǎn)品和服務(wù)。

　　第六條 中國保監(jiān)會依據(jù)法律、行政法規(guī)和本辦法的規(guī)定，對養(yǎng)老保險公司養(yǎng)老保障管理活動進(jìn)行監(jiān)督管理。中國保監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)在中國保監(jiān)會授權(quán)范圍內(nèi)履行監(jiān)管職責(zé)。

　　第七條 中國保監(jiān)會鼓勵養(yǎng)老保險公司在有效控制風(fēng)險的前提下，依法開展養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)創(chuàng)新。

　　第二章 業(yè)務(wù)規(guī)范

　　第八條 養(yǎng)老保險公司開展養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)具備完善的公司治理結(jié)構(gòu)、健全的內(nèi)部控制制度、科學(xué)的投資決策體系以及規(guī)范的業(yè)務(wù)操作流程。

　　第九條 養(yǎng)老保險公司開展養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)，可以在全國范圍內(nèi)展業(yè)，但應(yīng)當(dāng)具備與展業(yè)活動相適應(yīng)的客戶服務(wù)能力。

　　第十條 養(yǎng)老保險公司開展個人養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)具備企業(yè)年金業(yè)務(wù)或者保險業(yè)務(wù)兩年以上經(jīng)營經(jīng)驗。

　　第十一條 養(yǎng)老保險公司開展養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)要求委托人以真實身份參與養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)，委托人應(yīng)承諾其委托資金的來源、用途符合法律法規(guī)的規(guī)定。委托人未做承諾，或者養(yǎng)老保險公司明知委托人身份不真實、委托資金來源或者用途不合法，養(yǎng)老保險公司不得為其辦理養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)。

　　養(yǎng)老保險公司發(fā)現(xiàn)委托人委托資金涉嫌洗錢的，應(yīng)當(dāng)按照《中華人民共和國反洗錢法》和相關(guān)規(guī)定履行報告義務(wù)。

　　第十二條 養(yǎng)老保險公司開展養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)，可以采取下列形式：

　　(一)為單一團(tuán)體委托人辦理單一型養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)；

　　(二)為多個團(tuán)體委托人辦理集合型養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)；

　　(三)為多個個人委托人辦理集合型養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)。

　　養(yǎng)老保險公司采取形式(一)開展養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)的，受托管理的委托人資金初始金額不得低于5000萬元人民幣；采取形式(三)開展養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)的，封閉式投資組合受托管理的個人委托人資金初始金額不得低于3萬元人民幣。

　　第十三條 養(yǎng)老保險公司開展團(tuán)體養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)要求團(tuán)體委托人提供下列材料：

　　(一)經(jīng)董事會決議、職工代表大會或其他民主程序通過的養(yǎng)老保障管理方案，或有關(guān)政府部門對養(yǎng)老保障方案的批復(fù)、核準(zhǔn)文件；

　　(二)所有受益人名單和身份信息。

　　如養(yǎng)老保障管理基金無須進(jìn)行個人賬戶分配的，上述材料(二)可免于提供；如養(yǎng)老保障管理基金只有個人繳費，無團(tuán)體繳費的，上述材料(一)可免于提供。

　　養(yǎng)老保險公司開展個人養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)要求個人委托人提供下列材料：

　　(一)個人身份信息；

　　(二)個人資金賬戶信息。

　　第十四條 養(yǎng)老保險公司開展養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)依照法律、行政法規(guī)和本辦法的規(guī)定，與委托人簽訂受托管理合同，就雙方的權(quán)利、義務(wù)和相關(guān)事宜做出明確約定。受托管理合同應(yīng)當(dāng)包括下列基本事項：

　　(一)委托人資金的繳費規(guī)則；

　　(二)投資范圍、投資限制和投資比例；

　　(三)投資策略和管理期限；

　　(四)委托人資金的管理方式和管理權(quán)限；

　　(五)各類風(fēng)險揭示；

　　(六)委托人賬戶信息的提供及查詢方式；

　　(七)當(dāng)事人的權(quán)利與義務(wù)；

　　(八)管理費用的計算方法和支付方式；

　　(九)其他服務(wù)內(nèi)容及其費用的提取、支付方式；

　　(十)合同解除和終止的條件、程序及客戶資產(chǎn)的清算返還事宜；

　　(十一)違約責(zé)任和糾紛的解決方式；

　　(十二)中國保監(jiān)會規(guī)定的其他事項。

　　第十五條 養(yǎng)老保險公司開展養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)履行下列職責(zé)：

　　(一)建立、維護(hù)委托人和受益人賬戶信息，并向委托人和受益人提供賬戶查詢服務(wù)；

　　(二)制定基金投資策略并進(jìn)行投資管理；

　　(三)定期估值并與資產(chǎn)托管人核對；

　　(四)監(jiān)督基金管理情況；

　　(五)計算并辦理待遇支付；

　　(六)定期編制并向委托人提供養(yǎng)老保障管理報告；

　　(七)妥善保存養(yǎng)老保障管理有關(guān)記錄；

　　(八)國家規(guī)定和合同約定的其他職責(zé)。

　　第十六條 養(yǎng)老保險公司可以自行開展養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)的各項工作，也可以委托其他合格金融機(jī)構(gòu)承擔(dān)部分管理人職責(zé)，但應(yīng)當(dāng)對其承接的養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)承擔(dān)最終責(zé)任。

　　養(yǎng)老保險公司委托其他合格金融機(jī)構(gòu)承擔(dān)部分管理人職責(zé)的，應(yīng)當(dāng)與選聘的金融機(jī)構(gòu)簽訂委托管理合同，明確約定各方的權(quán)利、義務(wù)和相關(guān)事宜。

　　第十七條 養(yǎng)老保險公司開發(fā)的養(yǎng)老保障管理產(chǎn)品，應(yīng)當(dāng)在銷售前向中國保監(jiān)會備案。

　　產(chǎn)品備案材料包括以下文件：

　　(一)《養(yǎng)老保障管理產(chǎn)品備案報送材料清單表》，加蓋公司公章；

　　(二)養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)合同文本；

　　(三)投資組合說明書；

　　(四)總精算師聲明書；

　　(五)法律責(zé)任人聲明書；

　　(六)投資負(fù)責(zé)人聲明書；

　　(七)產(chǎn)品可行性報告；

　　(八)財務(wù)管理辦法；

　　(九)業(yè)務(wù)管理辦法；

　　(十)投資風(fēng)險提示函；

　　(十一)中國保監(jiān)會規(guī)定的其他材料。

　　第十八條 養(yǎng)老保障管理產(chǎn)品主要內(nèi)容發(fā)生變更的，養(yǎng)老保險公司應(yīng)當(dāng)在銷售前向中國保監(jiān)會備案。

　　發(fā)生下列情形之一的，屬于產(chǎn)品主要內(nèi)容變更：

　　(一)產(chǎn)品名稱變更；

　　(二)管理人變更；

　　(三)管理費費率上調(diào)；

　　(四)主要投資政策變更；

　　(五)中國保監(jiān)會規(guī)定的其他情形。

　　產(chǎn)品變更備案材料包括以下文件：

　　(一)變更請示；

　　(二)變更備案報送材料清單表；

　　(三)變更原因、主要變更內(nèi)容的對比說明；

　　(四)產(chǎn)品變更涉及的文本(包括合同文本、投資賬戶說明書等)；

　　(五)總精算師聲明書；

　　(六)法律責(zé)任人聲明書；

　　(七)中國保監(jiān)會規(guī)定的其他材料。

　　第十九條 養(yǎng)老保障管理產(chǎn)品名稱應(yīng)符合以下格式：養(yǎng)老保險公司名稱＋說明性文字＋單一型或集合型團(tuán)體+養(yǎng)老保障管理產(chǎn)品或個人+養(yǎng)老保障管理產(chǎn)品。其中，養(yǎng)老保險公司名稱可以用全稱或簡稱；說明性文字由各養(yǎng)老保險公司自定，字?jǐn)?shù)不得超過10個。

　　第二十條 養(yǎng)老保險公司開展養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)以委托人名義開設(shè)銀行資金賬戶和資產(chǎn)類賬戶。其中，為單一委托人辦理養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)，開設(shè)的組合層賬戶名稱應(yīng)包含委托人名稱、養(yǎng)老保障管理產(chǎn)品名稱、投資組合名稱，產(chǎn)品層銀行資金賬戶名稱應(yīng)包含委托人名稱、養(yǎng)老保障產(chǎn)品名稱；為多個委托人辦理集合養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)，開設(shè)的組合層賬戶名稱應(yīng)包含養(yǎng)老保障管理產(chǎn)品名稱和投資組合名稱，產(chǎn)品層銀行資金賬戶名稱應(yīng)包含養(yǎng)老保障產(chǎn)品名稱。

　　第二十一條 養(yǎng)老保障管理基金應(yīng)當(dāng)實行第三方托管制度。養(yǎng)老保險公司應(yīng)當(dāng)委托獨立的資產(chǎn)托管人并簽訂資產(chǎn)托管合同，明確約定各方的權(quán)利、義務(wù)和相關(guān)事宜，由其保管資產(chǎn)、開立賬戶、負(fù)責(zé)清算交割、資產(chǎn)估值、投資監(jiān)督、數(shù)據(jù)核對、信息披露、支付等事務(wù)。

　　資產(chǎn)托管人的資格、職責(zé)、選擇等有關(guān)事項比照中國保監(jiān)會資產(chǎn)托管的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

　　第二十二條 養(yǎng)老保障管理基金托管人應(yīng)當(dāng)根據(jù)本辦法和資產(chǎn)托管合同向相關(guān)機(jī)構(gòu)申請開立資產(chǎn)類賬戶，依據(jù)基金管理人的委托授權(quán)書以及資產(chǎn)托管合同開立資金賬戶，并通知基金管理人。

　　第二十三條 養(yǎng)老保險公司開展養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)對每個養(yǎng)老保障管理產(chǎn)品建立獨立的養(yǎng)老保障管理基金。對養(yǎng)老保障管理基金的管理應(yīng)當(dāng)遵循專戶管理、賬戶隔離和單獨核算的原則，確保養(yǎng)老保障管理基金獨立于任何為基金管理提供服務(wù)的自然人、法人或其他組織的固有財產(chǎn)及其管理的其他財產(chǎn)。

　　專戶管理是指對每個養(yǎng)老保障管理基金開設(shè)專門的銀行資金賬戶和資產(chǎn)類賬戶進(jìn)行管理。

　　賬戶隔離是指養(yǎng)老保障管理基金的銀行資金賬戶和資產(chǎn)類賬戶應(yīng)當(dāng)與養(yǎng)老保險公司自身的及其管理的任何銀行資金賬戶和資產(chǎn)類賬戶實現(xiàn)完全的獨立分離。

　　單獨核算是指對每個養(yǎng)老保障管理基金單獨進(jìn)行會計賬務(wù)處理，并提供資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表等財務(wù)報表。

　　第二十四條 養(yǎng)老保障管理基金采用完全積累賬戶制管理。養(yǎng)老保障管理基金投資運營所得收益，全額計入養(yǎng)老保障管理基金的各類賬戶。

　　第二十五條 養(yǎng)老保險公司開展養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)根據(jù)管理合同約定收取管理費用。管理費用可以包括以下項目：

　　(一)初始費。初始費是養(yǎng)老保險公司受托管理資金進(jìn)入基金管理專戶時一次性扣除的管理成本。初始費按照當(dāng)期繳費總額的一定比例收取。

　　(二)管理費。管理費是養(yǎng)老保險公司為養(yǎng)老保障管理基金提供受托管理、賬戶管理、投資管理、待遇支付等服務(wù)的運營成本。管理費每年按照當(dāng)年養(yǎng)老保障管理基金委托規(guī)模的一定比例收取，或根據(jù)管理形式及服務(wù)類型采取定額收費的形式收取。

　　(三)托管費。托管費是資產(chǎn)托管人為養(yǎng)老保障管理基金提供基金托管服務(wù)的運營成本。托管費每年按照當(dāng)年養(yǎng)老保障管理基金凈值的一定比例收取，或根據(jù)管理形式及服務(wù)類型采取定額收費的形式收取。

　　(四)解約費。委托人提前解除養(yǎng)老保障委托管理合同的，養(yǎng)老保險公司可以按照解除合同時養(yǎng)老保障管理基金凈值的一定比例一次性收取解約費。養(yǎng)老保險公司應(yīng)根據(jù)合同存續(xù)期限設(shè)置遞減的解約費比例。

　　(五)投資轉(zhuǎn)換費。投資轉(zhuǎn)換費是養(yǎng)老保險公司為養(yǎng)老保障管理基金提供投資轉(zhuǎn)換服務(wù)的運營成本。費用按照投資轉(zhuǎn)換基金凈值的一定比例收取，或采取定額收費的形式收取。

　　養(yǎng)老保險公司為個人受益人設(shè)立個人賬戶的，個人受益人退出的，應(yīng)當(dāng)通過委托人提出退出申請，養(yǎng)老保險公司可以按照受益人個人賬戶凈值的比例一次性收取解約費。養(yǎng)老保險公司應(yīng)根據(jù)個人賬戶的存續(xù)期設(shè)置遞減的解約費比例。

　　第二十六條 養(yǎng)老保險公司可以為團(tuán)體委托人設(shè)置公共賬戶，用以記錄委托人繳費及其投資收益等賬戶信息。如存在個人受益人的，可以分別為受益人設(shè)立個人賬戶；個人賬戶下可以分設(shè)團(tuán)體繳費賬戶和個人繳費賬戶，分別記錄團(tuán)體繳費和個人繳費的繳費明細(xì)及其投資收益等賬務(wù)信息。

　　第二十七條 養(yǎng)老保險公司為個人受益人設(shè)立個人賬戶的，應(yīng)當(dāng)與委托人明確約定權(quán)益歸屬原則和領(lǐng)取支付條件，其中對于個人受益人本人繳費部分，應(yīng)當(dāng)全額計入個人繳費賬戶。

　　委托人為團(tuán)體客戶的，個人受益人離職后，其個人賬戶可以在原養(yǎng)老保障管理基金管理人設(shè)置的保留賬戶繼續(xù)管理。

　　第二十八條 養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)團(tuán)體委托人提前解除合同時，養(yǎng)老保險公司應(yīng)當(dāng)要求其提供已通知受益人解約事宜的有效證明，并按照委托人要求與權(quán)益歸屬原則處理養(yǎng)老保障管理基金。

　　第二十九條 養(yǎng)老保險公司和資產(chǎn)托管人應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)法律、行政法規(guī)的規(guī)定保存資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的會計賬冊，并妥善保存有關(guān)的合同、協(xié)議、交易記錄等文件、資料。

　　第三十條 養(yǎng)老保險公司應(yīng)當(dāng)通過公司網(wǎng)站向個人委托人披露個人養(yǎng)老保障管理產(chǎn)品信息，并保證所披露信息的真實性、準(zhǔn)確性和完整性。應(yīng)向個人委托人披露的個人養(yǎng)老保障管理產(chǎn)品信息包括：

　　(一)募集公告、養(yǎng)老保障管理合同；

　　(二)組合募集情況；

　　(三)組合資產(chǎn)凈值、份額凈值；

　　(五)投資方向

　　(六)應(yīng)予披露的其他信息。

　　第三十一條 養(yǎng)老保險公司應(yīng)于每年度結(jié)束后60日內(nèi)，向團(tuán)體委托人提供上一年度的委托人權(quán)益報告，并向受益人提供年度對賬單以及個人權(quán)益信息查詢等服務(wù)。

　　第三十二條 養(yǎng)老保險公司應(yīng)當(dāng)每年度結(jié)束后60日內(nèi)，在公司網(wǎng)站上披露養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)的基本信息，包括基金規(guī)模、基金數(shù)目、基金收益率等，但需要保密的客戶信息除外。

　　第三十三條 養(yǎng)老保險公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)銷售人員管理，銷售人員應(yīng)滿足以下要求：

　　(一)充分了解并自覺遵守養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)相關(guān)法律法規(guī)和《保險從業(yè)人員行為準(zhǔn)則》；

　　(二)熟悉養(yǎng)老保障管理產(chǎn)品特性以及向委托人提供咨詢意見所涉及的其他金融產(chǎn)品的特性，并對有關(guān)產(chǎn)品市場有所認(rèn)識和理解；

　　(三)具備相關(guān)監(jiān)管部門要求的行業(yè)資格。

　　第三十四條 養(yǎng)老保險公司通過互聯(lián)網(wǎng)渠道銷售養(yǎng)老保障管理產(chǎn)品，應(yīng)當(dāng)符合中國保監(jiān)會的相關(guān)規(guī)定。

　　第三章 投資管理

　　第三十五條 養(yǎng)老保障管理基金投資范圍和投資比例等比照中國保監(jiān)會資金運用相關(guān)監(jiān)管規(guī)定執(zhí)行。

　　第三十六條 養(yǎng)老保障管理基金可由養(yǎng)老保險公司自行投資管理，也可委托給符合條件的投資管理人進(jìn)行投資管理。

　　投資管理人是指在中國境內(nèi)依法設(shè)立的，符合中國保監(jiān)會規(guī)定的保險資產(chǎn)管理公司、證券公司、證券資產(chǎn)管理公司、證券投資基金管理公司及其子公司等專業(yè)投資管理機(jī)構(gòu)。

　　第三十七條 養(yǎng)老保障管理產(chǎn)品設(shè)立的投資組合類型，包括開放式投資組合和封閉式投資組合。

　　開放式投資組合是指基金份額總額不固定，基金份額可以在養(yǎng)老保障管理合同約定的時間和場所申購或者贖回；封閉式投資組合是指基金份額總額在養(yǎng)老保障管理合同約定的封閉期限內(nèi)固定不變，基金份額不得提前申請贖回。

　　第三十八條 養(yǎng)老保險公司設(shè)立封閉式投資組合，應(yīng)在投資組合說明書中明示“封閉式”，并在產(chǎn)品或募集公告中明示封閉期限及投資方向。

　　第三十九條 養(yǎng)老保險公司設(shè)立的封閉式投資組合應(yīng)滿足產(chǎn)品與投資資產(chǎn)配置獨立性要求。

　　第四十條 基于資產(chǎn)負(fù)債期限匹配原則，封閉式投資組合直接投資于另類金融產(chǎn)品的，另類金融產(chǎn)品的投資期限應(yīng)不超過產(chǎn)品封閉期限的3倍；封閉式投資組合通過具有發(fā)行保險資管產(chǎn)品資格的保險類金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的保險資管產(chǎn)品間接投資于另類金融產(chǎn)品的，不受此期限限制，由封閉式投資組合的發(fā)行人和保險資管產(chǎn)品發(fā)行機(jī)構(gòu)協(xié)同解決產(chǎn)品的流動性。

　　第四十一條 封閉式投資組合投資非標(biāo)準(zhǔn)化債權(quán)資產(chǎn)的，養(yǎng)老保險公司在銷售時，應(yīng)向購買客戶主動披露擬投資的非標(biāo)準(zhǔn)化債權(quán)資產(chǎn)的投資品種、基礎(chǔ)資產(chǎn)、投資比例、估值方法、流動性管理策略、主要投資風(fēng)險等。

　　非標(biāo)準(zhǔn)化債權(quán)資產(chǎn)是指未在證券交易所市場及銀行間市場交易的債權(quán)性資產(chǎn)，包括但不限于基礎(chǔ)設(shè)施投資計劃、不動產(chǎn)投資計劃、不動產(chǎn)類保險資產(chǎn)管理產(chǎn)品、商業(yè)銀行理財產(chǎn)品、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)信貸資產(chǎn)支持證券、信托公司集合資金信托計劃、證券公司專項資產(chǎn)管理計劃、保險資產(chǎn)管理公司項目資產(chǎn)支持計劃、其他保險資產(chǎn)管理產(chǎn)品等。

　　第四十二條 養(yǎng)老保險公司不得通過養(yǎng)老保障管理產(chǎn)品開展通道業(yè)務(wù)。通道業(yè)務(wù)是指養(yǎng)老保障管理產(chǎn)品的投資項目和客戶資源主要由同一第三方提供、保險公司僅提供通道服務(wù)的業(yè)務(wù)。

　　第四章 風(fēng)險控制

　　第四十三條 養(yǎng)老保險公司開展養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)建立相應(yīng)的風(fēng)險管理體系，并將養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理納入養(yǎng)老保險公司風(fēng)險管理體系之中。養(yǎng)老保險公司的養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)風(fēng)險管理體系應(yīng)覆蓋養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)面臨的各類風(fēng)險，并就相關(guān)風(fēng)險制定有效的管控措施。

　　第四十四條 在向委托人推介養(yǎng)老保障管理產(chǎn)品時，養(yǎng)老保險公司應(yīng)當(dāng)充分了解委托人的風(fēng)險偏好、風(fēng)險認(rèn)知能力和風(fēng)險承受能力，評估委托人的財務(wù)狀況，并根據(jù)所了解的委托人的情況推薦合適的產(chǎn)品供委托人自主選擇。

　　第四十五條 在與委托人簽訂受托管理合同時，養(yǎng)老保險公司應(yīng)當(dāng)向委托人充分揭示投資風(fēng)險，在合同中單獨列示風(fēng)險提示或向委托人提供投資風(fēng)險提示函，充分揭示投資風(fēng)險，包括市場風(fēng)險、管理風(fēng)險、流動性風(fēng)險及其他風(fēng)險，以及上述風(fēng)險的含義、特征、可能引起的后果，并要求委托人對風(fēng)險提示內(nèi)容進(jìn)行確認(rèn)。確認(rèn)方式包括網(wǎng)絡(luò)實名驗證確認(rèn)或書面確認(rèn)等方式。

　　第四十六條 養(yǎng)老保險公司應(yīng)當(dāng)向客戶如實披露其投資管理能力和歷史業(yè)績等情況。養(yǎng)老保險公司向客戶做出投資收益預(yù)測，必須恪守誠信原則，提供充分合理的依據(jù)；并以書面方式特別聲明，所述預(yù)測結(jié)果僅供客戶參考，不構(gòu)成養(yǎng)老保險公司對客戶的承諾。

　　第四十七條 養(yǎng)老保險公司應(yīng)當(dāng)合理控制短期個人養(yǎng)老保障管理產(chǎn)品業(yè)務(wù)規(guī)模，年度新增業(yè)務(wù)規(guī)模應(yīng)與公司的資本實力相匹配。

　　納入償付能力監(jiān)管的養(yǎng)老保險公司，受托管理的封閉式短期個人養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)的年度新增規(guī)模不得超過公司上一年度末償付能力溢額的10倍；不納入償付能力監(jiān)管的養(yǎng)老保險公司，受托管理的封閉式短期個人養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)的年度新增規(guī)模不得超過公司上一年度末公司凈資本的10倍。

　　短期個人養(yǎng)老保障管理產(chǎn)品是指產(chǎn)品期限在三年以內(nèi)(含三年)，銷售給個人客戶的養(yǎng)老保障管理產(chǎn)品。

　　第四十八條 養(yǎng)老保險公司開展個人養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)，應(yīng)對封閉式投資組合按管理費收入10%的比例計提風(fēng)險準(zhǔn)備金，計提總額達(dá)到養(yǎng)老保險公司上年度管理個人養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)總規(guī)模的1%時，不再計提。計提的風(fēng)險準(zhǔn)備金專門用于彌補(bǔ)養(yǎng)老保障管理產(chǎn)品所有封閉式投資組合終止時的本金虧損。風(fēng)險準(zhǔn)備金可以參與流動性資產(chǎn)、銀行定期存款、銀行協(xié)議存款等保監(jiān)會允許的低風(fēng)險投資。

　　第四十九條 養(yǎng)老保險公司及其從業(yè)人員開展養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)，不得有以下行為：

　　(一)以虛假、片面、誤導(dǎo)、夸大的方式宣傳推介養(yǎng)老保障管理產(chǎn)品；

　　(二)向客戶做出保證其資金本金不受損失或者承擔(dān)損失的承諾；

　　(三)以欺詐手段或者其他不當(dāng)方式誤導(dǎo)、誘導(dǎo)客戶；

　　(四)挪用、侵占客戶資金；

　　(五)將養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)與其他業(yè)務(wù)混合操作；

　　(六)以轉(zhuǎn)移養(yǎng)老保障管理基金投資收益或者虧損為目的，在不同的投資組合之間進(jìn)行買賣，損害客戶的利益；

　　(七)利用所管理的養(yǎng)老保障管理基金謀取不正當(dāng)利益；

　　(八)不公平地對待養(yǎng)老保障管理基金，損害客戶的利益；

　　(九)從事內(nèi)幕交易及其他不正當(dāng)交易行為；

　　(十)法律、行政法規(guī)和中國保監(jiān)會等監(jiān)管機(jī)構(gòu)規(guī)定禁止的其他行為。

　　第五十條 養(yǎng)老保險公司自身不得對養(yǎng)老保障管理基金的投資收益承擔(dān)任何形式的保證責(zé)任，不得在管理合同和產(chǎn)品設(shè)計中列入投資收益保證條款。

　　第五十一條 養(yǎng)老保險公司開展的養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)，不需計提保險責(zé)任準(zhǔn)備金，不納入保險公司償付能力管理范圍。

　　第五十二條 養(yǎng)老保險公司可以為養(yǎng)老保障管理基金的保值增值向第三方合格擔(dān)保機(jī)構(gòu)購買風(fēng)險買斷擔(dān)保，相應(yīng)的擔(dān)保費可以列入基金的運營成本。養(yǎng)老保險公司不得對擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供任何形式的反擔(dān)保。

　　第三方合格擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)滿足以下條件：

　　(一)注冊資本不低于5億元人民幣；

　　(二)上一年度經(jīng)審計的凈資產(chǎn)不低于20億元人民幣；

　　(三)為養(yǎng)老保障管理基金承擔(dān)風(fēng)險買斷擔(dān)保的總金額不超過上一年度經(jīng)審計的凈資產(chǎn)的10倍；

　　(四)最近三年未受過重大處罰；

　　(五)中國保監(jiān)會規(guī)定的其他條件。

　　養(yǎng)老保險公司為養(yǎng)老保障管理基金購買風(fēng)險買斷擔(dān)保的，應(yīng)當(dāng)在受托管理合同或風(fēng)險揭示書中向委托人充分揭示購買風(fēng)險買斷擔(dān)保后養(yǎng)老保障管理基金仍然存在投資損失的風(fēng)險。

　　第五十三條 養(yǎng)老保險公司應(yīng)當(dāng)依法采取預(yù)防、監(jiān)控措施，建立健全客戶身份識別制度、大額交易和可疑交易報告制度，全面履行反洗錢義務(wù)。

　　第五十四條 發(fā)生以下情形之一的，養(yǎng)老保險公司應(yīng)當(dāng)選擇會計師事務(wù)所對養(yǎng)老保障管理產(chǎn)品進(jìn)行外部審計，相應(yīng)的審計費用可以列入基金的運營成本。

　　(一)養(yǎng)老保障管理基金投資運作滿三個會計年度時；

　　(二)養(yǎng)老保障管理基金管理人職責(zé)終止時；

　　(三)國家規(guī)定的其他情形。

　　養(yǎng)老保險公司應(yīng)當(dāng)自收到外部審計機(jī)構(gòu)出具的審計報告之日起的30日內(nèi)向委托人提交審計報告。

　　同一家會計師事務(wù)所連續(xù)審計三次的，應(yīng)當(dāng)予以更換。

　　第五章 監(jiān)督管理

　　第五十五條 開展養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)的養(yǎng)老保險公司，應(yīng)當(dāng)在每年3月31日之前向中國保監(jiān)會提交養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)專題報告。專題報告包括以下內(nèi)容：

　　(一)管理合同簽訂及履行情況；

　　(二)基金運作及投資收益情況；

　　(三)資產(chǎn)托管及投資監(jiān)督情況；

　　(四)中國保監(jiān)會要求的其他事項。

　　養(yǎng)老保險公司應(yīng)當(dāng)于每季度結(jié)束后20日內(nèi)向中國保監(jiān)會報送《養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)統(tǒng)計報表》，包括書面報告和電子版，電子版發(fā)送至pension@circ.gov.cn。

　　第五十六條 養(yǎng)老保險公司按照本辦法有關(guān)規(guī)定和合同約定發(fā)生外部審計的，應(yīng)當(dāng)自收到外部審計機(jī)構(gòu)出具的審計報告之日起的30日內(nèi)向中國保監(jiān)會報送審計報告。

　　第五十七條 中國保監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)對養(yǎng)老保險公司、資產(chǎn)托管人開展養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)的情況，進(jìn)行定期或者不定期的檢查，養(yǎng)老保險公司和資產(chǎn)托管人應(yīng)當(dāng)予以配合。

　　第五十八條 養(yǎng)老保險公司及其從業(yè)人員違反本辦法的，由中國保監(jiān)會依照法律、行政法規(guī)進(jìn)行處罰；法律、行政法規(guī)沒有規(guī)定的，由中國保監(jiān)會責(zé)令改正；涉嫌犯罪的，依法移交司法機(jī)構(gòu)追究刑事責(zé)任。

　　第六章 附 則

　　第五十九條 本辦法由中國保監(jiān)會負(fù)責(zé)解釋。

　　第六十條 養(yǎng)老保險公司應(yīng)對本辦法發(fā)文之日前已報告和已備案的養(yǎng)老保障管理產(chǎn)品進(jìn)行清理，并于2015年3月31日前達(dá)到本辦法要求。

　　第六十一條 本辦法自下發(fā)之日起日起施行?！娥B(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)管理暫行辦法》(保監(jiān)發(fā)〔2013〕43號)同時廢止。