近日，銀監(jiān)會和發(fā)改委聯(lián)合發(fā)布了《能效信貸指引》，鼓勵銀行業(yè)金融機構(gòu)積極開展能效信貸業(yè)務(wù)，支持產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和企業(yè)技術(shù)改造升級，強調(diào)銀行可通過以能效信貸為基礎(chǔ)資產(chǎn)的信貸資產(chǎn)證券化試點工作，以及發(fā)行綠色金融債等擴大能效信貸融資來源的方式，引領(lǐng)金融機構(gòu)對綠色信貸傾斜。

　　銀監(jiān)會公布的數(shù)據(jù)顯示，截至2014年6月末，21家主要銀行機構(gòu)節(jié)能環(huán)保項目和服務(wù)貸款余額4.16萬億元，占其各項貸款的6.43%。其中，工業(yè)節(jié)能節(jié)水項目余額3470.1億元，節(jié)能服務(wù)貸款余額349.3億元，建筑節(jié)能及綠色建筑貸款余額565.4億元，綠色交通運輸項目貸款余額1.98萬億元。

　　然而，雖然銀監(jiān)會一再發(fā)文倡導(dǎo)綠色信貸，但實際情況卻不盡如人意。環(huán)保民間組織云南省大眾流域管理研究及推廣中心發(fā)布的《中國銀行業(yè)環(huán)境記錄2014》顯示，截至目前，各銀行制定的綠色信貸政策均處于保密狀態(tài)。在信息披露中，數(shù)據(jù)類型仍不完整，尤其是環(huán)境風(fēng)險類貸款數(shù)據(jù)。比如，有些銀行披露貸款余額，有些銀行披露增加和降低額，有些銀行披露了貸款總額占比，也有少數(shù)銀行對行業(yè)貸款占比進行了披露，只有幾家銀行對這幾類數(shù)據(jù)都進行了披露。

　　只言片語式披露

　　根據(jù)《中國銀行業(yè)環(huán)境記錄2014》的數(shù)據(jù)，16家上市銀行在環(huán)境信息披露方面表現(xiàn)平平，并沒有完全按照《綠色信貸指引》的要求，公開綠色信貸戰(zhàn)略和政策內(nèi)容，表現(xiàn)稍好的也僅將政策摘要對外公布。一些銀行僅僅公布其與綠色信貸相關(guān)的政策名稱，或由媒體對其中的某些內(nèi)容進行披露，但政策原文未公開發(fā)布。

　　例如，在監(jiān)管部門的要求下，越來越多的銀行對其綠色信貸貸款情況、“兩高一?！辟J款情況或與之相關(guān)的授信統(tǒng)計情況進行了披露。但對于環(huán)境風(fēng)險類貸款占比，僅有幾家銀行進行了披露。而對于存在污染行為的企業(yè)或項目，即使在公民或社會組織公開申請信息公開的情況下，銀行也傾向于以保護商業(yè)秘密為由不予披露。

　　《證券日報》記者瀏覽了各家銀行此前披露的2013年年報發(fā)現(xiàn)，許多銀行僅對綠色信貸余額進行了披露，而對于綠色信貸的發(fā)展也只有并不詳細(xì)的只言片語，例如積極落實國家綠色節(jié)能環(huán)保政策，大力推行綠色信貸，支持新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展，主動將綠色環(huán)保理念融入公司日常運營的各個方面，推動綠色低碳發(fā)展等，表述十分籠統(tǒng)，且沒有對實質(zhì)的信息進行披露。

　　在具體業(yè)務(wù)上，各家銀行也情況不一。興業(yè)銀行、光大銀行等少數(shù)銀行已建立了問責(zé)機制或?qū)Ｘ?zé)部門，并且制定有完善配套的綠色信貸政策和分行業(yè)指導(dǎo)政策，領(lǐng)先于其他銀行。

　　在完善配套制度和政策方面，目前，在16家A股上市銀行中，已有8家銀行參照綠色信貸指引的要求建立了責(zé)任制體系。其中，興業(yè)銀行組建了多個專業(yè)團隊，并制定考核和獎懲機制。光大銀行進一步明確了各個部門在綠色信貸方面的職能分工，建立了更易操作的考核措施。工商銀行建立了問責(zé)制，在公司高管和員工績效考核中都涵蓋了社會責(zé)任指標(biāo)，用于分支機構(gòu)考核。

　　招商銀行明確了各部門在綠色信貸方面的分工，綠色信貸執(zhí)行情況直接與工資、獎金及評先掛鉤，并建立統(tǒng)計報告制度，并表示將推進綠色信貸政策制度、流程管理、產(chǎn)品開發(fā)、客戶服務(wù)、專業(yè)審查、IT建設(shè)、社會宣傳、品牌形象建設(shè)、對外合作、信息披露等工作。浦發(fā)銀行總分行均建立了綠色金融團隊，綠色信貸基礎(chǔ)知識的考核與員工晉級掛鉤。平安銀行和寧波銀行也都設(shè)有綠色信貸負(fù)責(zé)機構(gòu)，并實施相應(yīng)的獎懲措施。

　　但是，有些商業(yè)銀行并未對外披露相關(guān)政策信息，甚至有8家銀行未見成立綠色信貸專責(zé)部門和問責(zé)制度。

　　從各地銀監(jiān)局披露的信息來看，情況也不盡如人意。據(jù)本報記者不完全統(tǒng)計，在各地銀監(jiān)局披露的信息中，僅北京銀監(jiān)局及時披露了相關(guān)數(shù)據(jù)。截至2014年三季度末，北京銀監(jiān)局轄內(nèi)中資銀行業(yè)金融機構(gòu)節(jié)能環(huán)保項目及服務(wù)貸款余額5344.29億元，比年初增加882.39億元，增速18.55%，高于機構(gòu)各項貸款同期增速8.92個百分點。

　　綠色信貸標(biāo)準(zhǔn)不一

　　在近日召開的中國銀行業(yè)協(xié)會綠色信貸業(yè)務(wù)專業(yè)委員會上，楊再平專職副會長表示，“我國儲蓄大于投資，如何通過綠色信貸把這些資金引導(dǎo)到綠色經(jīng)濟發(fā)展，是值得研究的大課題。不同的客戶資金量不同、風(fēng)險偏好也不同，如何通過金融工具創(chuàng)新來引導(dǎo)銀行業(yè)金融機構(gòu)進行綠色信貸投放，是需要我們?nèi)パ芯康膯栴}。現(xiàn)在已經(jīng)有一些成熟的環(huán)保技術(shù)，我們并不熟悉，存在信息不對稱的問題”。

　　在監(jiān)管層方面，2013年，在征求相關(guān)部委、主要銀行機構(gòu)、國際組織和國內(nèi)外專家意見的基礎(chǔ)上，銀監(jiān)會制定了《綠色信貸統(tǒng)計制度》，明確了12類節(jié)能環(huán)保項目和服務(wù)的綠色信貸統(tǒng)計范疇，并對其形成的年節(jié)能減排能力進行統(tǒng)計，包括標(biāo)準(zhǔn)煤、二氧化碳減排當(dāng)量、化學(xué)需氧量、氨氮、二氧化硫、氮氧化物、節(jié)水等7項指標(biāo)。

　　早在2012年，銀監(jiān)會就印發(fā)了《銀行業(yè)金融機構(gòu)績效考評監(jiān)管指引》，要求銀行業(yè)金融機構(gòu)在績效考評中設(shè)置社會責(zé)任類指標(biāo)，對銀行業(yè)金融機構(gòu)提供金融服務(wù)、支持節(jié)能減排和環(huán)境保護等方面的業(yè)務(wù)進行考評，并要求銀行業(yè)金融機構(gòu)在社會責(zé)任報告中對綠色信貸相關(guān)情況予以披露。

　　不過，即便如此，目前各家銀行以何種標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行綠色信貸仍然各行其是。例如，興業(yè)銀行是國內(nèi)唯一一家赤道銀行，其參照赤道原則等國際先進理念和原則，致力于項目融資過程的環(huán)境與社會風(fēng)險管理。最新數(shù)據(jù)顯示，截至2014年年末，該行已對854筆項目開展赤道原則適用性判斷，所涉項目總投資約21234.21億元。其中適用赤道原則的項目融資共計217筆，所涉項目總投資約4264.86億元。

　　其他上市銀行在披露數(shù)據(jù)時則多表述為支持綠色低碳發(fā)展的公司類貸款余額，這類公司的界定非常含混，大多由銀行自己劃類，由于沒有統(tǒng)一的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性難免被打問號。

　　《中國銀行業(yè)環(huán)境記錄2014》指出，只有加大銀行綠色信貸信息公開的力度，才能讓銀行接受公眾和社會的監(jiān)督。

　　創(chuàng)新綠色金融

　　近年來，多家銀行在綠色金融服務(wù)方面尋求創(chuàng)新。

　　2013年，原長沙銀行萬家麗路支行更名為環(huán)保支行，為節(jié)能環(huán)保產(chǎn)業(yè)提供信貸支持、推廣環(huán)保理念。節(jié)能環(huán)保項目在該行可享受優(yōu)先貸款、適度放寬授信條件的綠色通道， “兩高一?！毙袠I(yè)的信貸投放則將嚴(yán)格控制。

　　在個人金融服務(wù)上，光大銀行、興業(yè)銀行推出了低碳信用卡，該卡以新型可降解綠色材料制成，減小了傳統(tǒng)PVC卡片廢棄后對于環(huán)境的威脅；采用電子化賬單，減少了紙質(zhì)賬單在制作和郵寄過程中的資源消耗和碳排放。

　　《證券日報》記者從興業(yè)銀行獲悉，該行于2010年1月在全國首發(fā)低碳信用卡，將綠色金融從企業(yè)項目領(lǐng)域延伸到個人消費領(lǐng)域，為個人客戶實現(xiàn)“碳中和”提供了一條切實可行的新途徑。截至2014年12月末，興業(yè)低碳信用卡累計發(fā)卡達(dá)到31.95萬張，累計購買自愿碳減排量75616噸，相當(dāng)于中和了54.4萬人乘坐飛機，飛行1000公里所產(chǎn)生的碳排放。