改單據(jù)走私？ 海關(guān)揪出案中案

　　近年在一般貿(mào)易渠道查獲、全國最大宗走私原棉案告破

　　今年以來，海關(guān)總署部署開展為期一年的打擊農(nóng)產(chǎn)品走私“綠風(fēng)”專項(xiàng)行動。行動中，廣州海關(guān)把糧食、棉花等農(nóng)產(chǎn)品走私列為重點(diǎn)監(jiān)控和打擊對象。6月30日，經(jīng)過周密偵查，該關(guān)在上海、廣州、深圳、佛山等地同時開展收網(wǎng)抓捕行動，一舉破獲“4·09”偽報品名走私原棉大案，抓獲犯罪嫌疑人19人。該案是海關(guān)近年來在一般貿(mào)易渠道查獲的全國最大宗走私原棉案件。

　　將交易“原棉”寫成“廢棉”

　　在忙碌繁雜的外經(jīng)貿(mào)領(lǐng)域，潛伏著這樣一些人，他們不從事正經(jīng)的商貿(mào)活動，而是時刻盯著各種境內(nèi)外高價差的商品，專門干著走私違法的勾當(dāng)，以牟取非法暴利。他們被海關(guān)緝私人員戲稱為“職業(yè)走私人”。唐某和佘某就是其中兩個典型。辦案人員發(fā)現(xiàn)，唐、佘二人曾以23家國內(nèi)廢棉定點(diǎn)加工廠及進(jìn)口代理商的名義，在廣州口岸申報進(jìn)口過大量廢棉。辦案人員在成千上萬份單據(jù)中，發(fā)現(xiàn)了3份特別的訂貨單據(jù)，單據(jù)上的交易貨物并非“廢棉”，而為“原棉”。

　　“三流合一”形成證據(jù)鏈

　　圍繞唐、佘二人涉嫌走私原棉的線索，廣州海關(guān)緝私局迅速組成“4·09”專案組，從突審唐某、審查報關(guān)資料、追查貨源等幾個方面，同時展開線索摸查和案件經(jīng)營工作。

　　然而，在之前作案過程中和被捕后，唐、佘二人具有很強(qiáng)的反偵查意識。二人對于進(jìn)口棉花的事情拒不認(rèn)賬，而且棉花進(jìn)境后很快便進(jìn)入市場流通環(huán)節(jié)，很難追蹤查證。

　　辦案人員轉(zhuǎn)變策略，充分調(diào)查原棉貿(mào)易相關(guān)的外圍情況，并對各類繁雜信息進(jìn)行更加細(xì)致的篩選、比較和分析，結(jié)合涉案貨物海上、陸上貨運(yùn)的運(yùn)輸流，涉案貨物貨款、代理費(fèi)的資金流，涉案人員往來郵件的通訊流，采取“三流合一”開展比對分析，與走私各環(huán)節(jié)的相關(guān)證據(jù)相互佐證，形成了閉合、嚴(yán)密的證據(jù)鏈條。

　　6月30日凌晨，隨著廣州海關(guān)緝私局行動總指揮令下，16個作戰(zhàn)小組、58名緝私警察分別在上海、廣州、深圳、佛山四地同步行動，一舉抓獲包括主犯在內(nèi)的8名犯罪嫌疑人，查扣了重要的棉貿(mào)易原始成交資料一批。

　　“4·09”走私原棉案告破對參與走私棉花的犯罪分子形成巨大的威懾力，與唐某走私團(tuán)伙曾有貿(mào)易合作關(guān)系的國內(nèi)棉花經(jīng)營商陸續(xù)主動投案。根據(jù)查獲的證據(jù)證實(shí)，唐某團(tuán)伙自2012年8月至2013年12月，以偽報品名的方式走私進(jìn)口原棉1000余柜、2.4萬余噸，案值約4.1億元。