2月5日晚間，上交所網(wǎng)站披露對(duì)升華拜克實(shí)際控制人沈培今的通報(bào)批評(píng)，原因是公司在重大資產(chǎn)重組中存在多項(xiàng)信息披露違規(guī)行為。同時(shí)，上交所還對(duì)升華拜克及其董秘陶舜曉予以監(jiān)管關(guān)注，原因亦是上述信披違規(guī)事項(xiàng)。監(jiān)管力度之大，足見其違規(guī)情況之嚴(yán)重。

　　監(jiān)管函件顯示，作為此次重組的收購(gòu)人，沈培今存在多項(xiàng)違規(guī)行為。首先，上交所認(rèn)為，沈培今與公司同時(shí)聘請(qǐng)民生證券作為獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問的行為，違反了《上市公司收購(gòu)管理辦法》第六十七條關(guān)于上市公司董事會(huì)聘請(qǐng)的財(cái)務(wù)顧問不得同時(shí)擔(dān)任收購(gòu)人財(cái)務(wù)顧問的規(guī)定。

　　其次，收購(gòu)人沈培今短期內(nèi)頻繁修訂《收購(gòu)報(bào)告書》并更換獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問，信息披露行為不審慎。

　　2015年10月21日，沈培今第一次披露《收購(gòu)報(bào)告書》及其摘要，獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問為民生證券。同月24日，沈培今修訂了前述《收購(gòu)報(bào)告書》及其摘要并進(jìn)行第二次披露，獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問更換為德邦證券。同月31日，沈培今再次修訂前述《收購(gòu)報(bào)告書》及其摘要并進(jìn)行第三次披露，獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問更換為湘財(cái)證券，且本次修訂僅涉及更換獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問。在10日內(nèi)，沈培今頻繁修訂《收購(gòu)報(bào)告書》及其摘要、更換獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問，且未對(duì)其合理性進(jìn)行充分說明，信息披露行為不審慎。

　　再次，收購(gòu)人沈培今還未及時(shí)披露獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問報(bào)告及法律意見書。

　　鑒于上述違規(guī)事實(shí)和情節(jié)，經(jīng)上交所紀(jì)律處分委員會(huì)審核通過，根據(jù)《股票上市規(guī)則》第17.2條和《上海證券交易所紀(jì)律處分和監(jiān)管措施實(shí)施辦法》等有關(guān)規(guī)定，做出如下紀(jì)律處分決定：對(duì)升華拜克實(shí)際控制人沈培今予以通報(bào)批評(píng)。

　　事實(shí)上，升華拜克的信息披露問題早已引起監(jiān)管部門高度重視——數(shù)日前其重組被證監(jiān)會(huì)否決。2016年1月27日，證監(jiān)會(huì)發(fā)布并購(gòu)重組委2016年第9次會(huì)議審核結(jié)果公告，升華拜克發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)未獲通過。查閱重組被否原因，證監(jiān)會(huì)表示，本次重組導(dǎo)致升華拜克實(shí)際控制人違反了2015年6月取得上市公司實(shí)際控制權(quán)時(shí)信息披露的內(nèi)容，不符合《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》第四條的規(guī)定。

　　回溯資料，2015年10月21日，升華拜克披露重組草案，擬以16億元的作價(jià)發(fā)行股份收購(gòu)成都炎龍科技有限公司100%股權(quán)，并向沈培今募集配套資金15億元。交易完成后，沈培今的持股比例將由15%升至31.16%。

　　根據(jù)升華拜克2015年6月24日公布的《詳式權(quán)益變動(dòng)報(bào)告書(沈培今)》，沈培今承諾在未來12個(gè)月內(nèi)暫無對(duì)上市公司主營(yíng)業(yè)務(wù)作出重大調(diào)整的計(jì)劃，也暫無對(duì)上市公司資產(chǎn)及業(yè)務(wù)作出適當(dāng)且必要整合的計(jì)劃。

　　僅時(shí)隔兩個(gè)月，公司于2015年8月21日發(fā)布了本次重大資產(chǎn)重組停牌的公告，早把12個(gè)月內(nèi)主營(yíng)業(yè)務(wù)無重大調(diào)整的承諾拋到九霄云外。

　　《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》第四條規(guī)定，上市公司實(shí)施重大資產(chǎn)重組，有關(guān)各方必須及時(shí)、公平地披露或者提供信息，保證所披露或者提供信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。