苦等八年之久，寶碩股份(600155)投資者終于得到了屬于自己的維權(quán)索賠機會。記者獲悉，首批寶碩股份投資者起訴上市公司寶碩股份虛假陳述索賠案將于2014年12月30日在石家莊市中級人民法院正式開庭，兩位首批提起索賠的投資者已于本周一收到法院送達的開庭傳票。

　　股民八年終于等來一紙?zhí)幜P

　　“真是不容易，一波三折，寶碩股份投資者維權(quán)案子終于要開庭了，在2001年到2006年買過寶碩股份股票的投資者終于等來維權(quán)機會?！?首批提起維權(quán)的寶碩股份投資者代理律師上海市華榮律師事務(wù)所合伙人許峰告訴記者。

　　寶碩股份虛假陳述案，要追溯到八年前的2006年10月23日，該日，寶碩股份發(fā)布公告稱因涉嫌信息披露違規(guī)被證監(jiān)會立案調(diào)查，這一句簡簡單單的被立案調(diào)查一拖就是八年，證監(jiān)會始終沒有給出是否存在違規(guī)的結(jié)論，既沒有下達結(jié)案通知書，也沒有做出行政處罰。

　　直到今年8月2日，寶碩股份公告收到證監(jiān)會下發(fā)的[2014]69號《行政處罰決定書》，稱寶碩股份在2001年至2006年期間存在以下違法事實：一、未按規(guī)定披露控股股東及關(guān)聯(lián)方占用資金事項；二、未按規(guī)定披露為其他公司提供擔(dān)保事項；三、相關(guān)定期報告虛增利潤；四、貨幣資金虛假記載；五、人為調(diào)整2006年半年度報告報表?；谇笆鲞`規(guī)事實，證監(jiān)會對寶碩股份頂格處罰60萬元。

　　違規(guī)情節(jié)嚴(yán)重被頂格罰款

　　“巧合”的是，三個月后的11月中旬，被稱為史上最為嚴(yán)厲的重大違規(guī)強制退市制度開始實施，許峰律師表示，此次寶碩股份在重大違規(guī)強制退市制度實施前如此巧合的被處罰，很可能是為了規(guī)避強制退市以及出臺給投資者的主動賠償方案。如果是在退市新政之后被處罰，寶碩股份的違規(guī)如此嚴(yán)重，被證監(jiān)會認(rèn)定為重大違規(guī)幾乎是沒有任何疑問的，而如果寶碩股份拿不出主動賠償投資者的方案，必將面臨退市的命運，處罰只是提前了幾個月，巧妙的躲過退市新政。留給投資者的，不僅沒有主動賠償，還得靠自己起訴到法院才能挽回寶碩股份給其造成的損失。

　　證監(jiān)會官方網(wǎng)站公布的對寶碩股份的《行政處罰決定書》全文顯示，相較于寶碩股份董事會公告中對公司違法事實的輕描淡寫，這份處罰決定書列舉的寶碩股份的違法事實實在無法用“海量”來形容。其中，僅寶碩股份未按規(guī)定披露為其他公司提供擔(dān)保事項就多達80余筆。

　　值得注意的是，證監(jiān)會網(wǎng)站同時公布了對時任寶碩股份審計機構(gòu)的河北華安會計師事務(wù)所有限公司的處罰。證監(jiān)會認(rèn)定華安所及其簽字會計師在對寶碩股份相關(guān)年度財務(wù)報告審計過程中未勤勉盡責(zé)，存在明顯疏漏，而對華安所予以沒收違法所得927090元并處以927090元罰款的處罰。

　　這不免讓投資者產(chǎn)生疑問，基于同樣的違法事件，針對不同主體作出的行政處罰，作出違法行為的上市公司罰款數(shù)額卻遠遠低于僅未盡勤勉之責(zé)的會計師事務(wù)所？

　　從事證券投資者維權(quán)多年的許峰律師告訴記者：“這主要是法條設(shè)置的不合理性，目前，證券法對上市公司虛假陳述給予的行政處罰上限是60萬，而對會計師事務(wù)所等證券服務(wù)機構(gòu)可以處以以業(yè)務(wù)收入一倍以上五倍以下的罰款。之后的證券法修改有望加大對上市公司的處罰力度?！?/p>

　　許峰律師同時表示，證監(jiān)會對寶碩股份處以最高罰款，數(shù)額超過并列“造假王”的南紡股份與蓮花味精，足以體現(xiàn)寶碩股份違法情節(jié)之惡劣。雖然從立案到處罰歷時8年之久，但最終的結(jié)果還是讓廣大投資者獲得了向法院起訴賠償?shù)馁Y格，“雖然時隔已久，但寶碩股份虛假陳述給投資者造成的傷害還在，投資者應(yīng)該抓住此次維權(quán)機會”。

　　符合索賠條件的投資者

　　許峰律師認(rèn)為，根據(jù)《證券法》及最高人民法院關(guān)于虛假陳述司法解釋規(guī)定，在2001年1月1日至2006年10月22日期間買入寶碩股份(600155)，并在2006年10月22日之后賣出股票或繼續(xù)持有股票受到損失的投資者，可提起此次索賠。該律師同時提醒投資者，考慮到大多投資者買入股票都是在十年之前左右，可能很多交易記錄都已經(jīng)遺失，投資者可到開戶的證券公司營業(yè)部打印對賬單確認(rèn)自己的交易情況，營業(yè)部是是有法定義務(wù)保存二十年的。

　　律師同時提醒，如果當(dāng)時的證券公司或營業(yè)部已經(jīng)不存在，投資者可委托律師代為查詢早年的交易記錄，投資者只要將大概的交易區(qū)間告知律師并委托律師前往查詢即可，并不復(fù)雜。

　　據(jù)了解，許峰律師曾代理49位投資者向同樣經(jīng)歷破產(chǎn)重整的夏新電子(現(xiàn)象嶼股份)提起索賠并且最終順利獲賠，這是國內(nèi)第一起經(jīng)歷破產(chǎn)重整后投資者提起索賠并且順利獲賠的案件。該律師認(rèn)為，寶碩股份與其之前代理的夏新電子案類似，寶碩股份破產(chǎn)重整并不影響投資者依法提起索賠。一旦索賠被確權(quán)，將按照破產(chǎn)重整方案中對普通債權(quán)的清償比例予以賠償，對于中小投資者的保護力度尤其大。