□本報記者 萬晶

　　棱光實業(yè)發(fā)布重大資產(chǎn)重組預(yù)案。此次重組主要通過股份無償劃轉(zhuǎn)、重大資產(chǎn)置換和發(fā)行股份購買資產(chǎn)相結(jié)合的方式進(jìn)行。公司控股股東上海國盛（集團(tuán)）有限公司擬將其持有的棱光實業(yè)1.72億股（占棱光實業(yè)總股本的49.44%）無償劃轉(zhuǎn)給上?，F(xiàn)代建筑設(shè)計（集團(tuán)）有限公司；棱光實業(yè)擬以全部資產(chǎn)和負(fù)債與現(xiàn)代集團(tuán)持有華東建筑設(shè)計研究院有限公司100%股權(quán)進(jìn)行置換，資產(chǎn)置換差額由棱光實業(yè)向現(xiàn)代集團(tuán)發(fā)行股份進(jìn)行購買。

　　本次交易中擬置入資產(chǎn)預(yù)估值約為10.8億元，擬置出資產(chǎn)預(yù)估值約為9.6億元，資產(chǎn)置換的差額約為1.2億元。按照發(fā)行價格10.85元/股計算，棱光實業(yè)擬就資產(chǎn)置換差額向現(xiàn)代集團(tuán)非公開發(fā)行約1105.99萬股。公司股票自10月27日起復(fù)牌交易。

　　交易完成后，現(xiàn)代集團(tuán)將擁有棱光實業(yè)51%股份，成為上市公司的控股股東；國盛集團(tuán)持股比例由71.93%下降至21.79%，成為上市公司第二大股東；華東設(shè)計院將成為上市公司的全資子公司及主要資產(chǎn)平臺。上市公司實際控制人仍為上海市國資委。

　　此次置入資產(chǎn)華東設(shè)計院預(yù)估值為10.8億元，對應(yīng)公司2013年靜態(tài)及2014年動態(tài)市盈率分別為20.77倍與9.00倍。而同期境內(nèi)同行業(yè)可比上市公司市盈率均值分別達(dá)到26.7倍及20.0倍。此次棱光實業(yè)置出資產(chǎn)預(yù)估值約9.6億元，評估增值幅度為23.71%。

　　近年來，棱光實業(yè)的主營業(yè)務(wù)面臨嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。2013年，棱光實業(yè)營業(yè)收入僅為3.81億元，扣除各項非經(jīng)常性損益后，上市公司全年虧損3115.34萬元。截至2014年第一季度，公司凈利潤為-103.51萬元，經(jīng)營面臨較大困難。

　　現(xiàn)代集團(tuán)是全國最大的建筑設(shè)計集團(tuán)之一，此次擬置入資產(chǎn)華東設(shè)計院為現(xiàn)代集團(tuán)主營業(yè)務(wù)唯一運營平臺，是一家以建筑設(shè)計為核心的現(xiàn)代科技服務(wù)型公司，為行業(yè)內(nèi)業(yè)務(wù)資質(zhì)最完整的行業(yè)龍頭之一。2014年一季度，華東設(shè)計院實現(xiàn)營業(yè)收入8.41億元，歸屬于母公司所有者的凈利潤2758萬元。此前的2011年-2013年，華東設(shè)計院營業(yè)收入分別為32.65億元、35.24億元和36.44億元；歸屬于母公司所有者的凈利潤分別為1.13億元、1.22億元和1.08億元。

　　華東設(shè)計院曾完成大量標(biāo)志性建筑的設(shè)計，包括東方明珠電視塔、環(huán)球金融中心、中央電視臺新臺址大樓等。截至2013年底，華東設(shè)計院累計完成3萬余項工程設(shè)計與咨詢?nèi)蝿?wù)，項目遍及全國29個省市及20多個國家和地區(qū)。