本報(bào)記者 徐蒙

　　去年8月，中共中央、國務(wù)院印發(fā)了《關(guān)于深化國有企業(yè)改革的指導(dǎo)意見》（以下簡(jiǎn)稱意見）。這份醞釀已久的頂層設(shè)計(jì)，為全國和各地國資國企改革謀篇布局，設(shè)計(jì)藍(lán)圖。

　　“干貨很多、超乎預(yù)期、令人振奮……”這些是《意見》發(fā)布后，不少專家學(xué)者的普遍看法。隨著《意見》的相關(guān)配套實(shí)施方案陸續(xù)發(fā)布，全國和地方國企改革在“路線圖”指引下有序推進(jìn)。比如在上海，去年前三季度，28家地方國有控股上市公司實(shí)施IPO、資產(chǎn)注入、重組融資，募資或涉及資產(chǎn)總額超過1200億元。

　　然而改革深入推進(jìn)，一些難點(diǎn)、爭(zhēng)議點(diǎn)也浮出水面。新年開局，下一步，國企改革的空間在哪里，方向如何把握，從何厘清思路，實(shí)現(xiàn)突破？近期在由解放日?qǐng)?bào)社、上海國有資本運(yùn)營研究院、上海市經(jīng)濟(jì)管理干部學(xué)院舉辦的2015上海國資高峰論壇上，全國人大財(cái)政經(jīng)濟(jì)委員會(huì)副主任委員、國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)原副主任邵寧對(duì)此進(jìn)行了詳細(xì)解讀。

　　“三結(jié)合、三統(tǒng)一”和“管資本加授權(quán)”之間應(yīng)理解為內(nèi)在一致的遞進(jìn)關(guān)系，具體含義是：堅(jiān)持集中統(tǒng)一監(jiān)管的原則，同時(shí)要求國有資產(chǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)按照“管資本加授權(quán)”的精神去規(guī)范行為，進(jìn)行自我改革，成為一個(gè)合格的出資人機(jī)構(gòu)。

　　要整合外部監(jiān)督資源，建立監(jiān)督工作的會(huì)商機(jī)制，這一點(diǎn)在國企外部監(jiān)督方面尤為重要。外部監(jiān)事會(huì)應(yīng)該成為外部監(jiān)督的主體，并且要承擔(dān)責(zé)任，而審計(jì)和紀(jì)檢工作的面要寬得多，不是專門對(duì)國有企業(yè)的，應(yīng)該成為二線的抽查主體。

　　在邵寧看來，《意見》 有兩大特點(diǎn)：第一，堅(jiān)持市場(chǎng)化的改革方向，這是貫穿整個(gè)文件的一條主線。第二，文件中提出的一些改革的措施和改革的原則基本符合實(shí)際，具有可操作性，比如說堅(jiān)持統(tǒng)一監(jiān)管、分類改革，混合所有制不能行政推動(dòng)及國有企業(yè)的外部監(jiān)督系統(tǒng)需要整合等等。

　　邵寧認(rèn)為，前一段時(shí)間各界對(duì)國有企業(yè)改革爭(zhēng)論不小，各種解讀都有。但從《意見》看，它所提供的改革空間很大，深入解讀和理解《意見》，就能對(duì)一些爭(zhēng)議問題做出回答。

　　國資出資人職責(zé)到底是什么

　　國有資產(chǎn)管理體制是前段時(shí)間爭(zhēng)論最大的問題。

　　邵寧指出，黨的十六大對(duì)國有資產(chǎn)管理體制的描述是：國家要制定法律法規(guī)，建立中央政府和地方政府分別代表國家履行出資人職責(zé)，享有所有者權(quán)益，權(quán)利、義務(wù)和責(zé)任相統(tǒng)一，管資產(chǎn)和管人、管事相結(jié)合的國有資產(chǎn)管理體制。這個(gè)描述可以概括為“三結(jié)合、三統(tǒng)一”。2003年根據(jù)這一依據(jù)成立了國資委，集中了大部分國有資產(chǎn)出資人職能。這項(xiàng)改革使得中國國有企業(yè)改革發(fā)展的責(zé)任在政府層面第一次變得清晰了，國有企業(yè)的外部環(huán)境第一次變得簡(jiǎn)單化了，從而實(shí)現(xiàn)了一次重大的體制變革。

　　黨的十八屆三中全會(huì) 《決定》對(duì)國有資產(chǎn)管理體制的描述為：完善國有資產(chǎn)管理體制，以管資本為主加強(qiáng)國有資產(chǎn)監(jiān)管，改革國有資本授權(quán)經(jīng)營體制，組建若干國有資本運(yùn)營公司，支持有條件的國有企業(yè)改組為國有資本投資公司。這個(gè)描述可以概括為“管資本加授權(quán)”?，F(xiàn)在關(guān)鍵的問題是，“三結(jié)合、三統(tǒng)一”和“管資本加授權(quán)”之間是什么關(guān)系？

　　邵寧表示，這二者之間應(yīng)理解為內(nèi)在一致的遞進(jìn)關(guān)系，其具體的工作含義是：堅(jiān)持集中統(tǒng)一監(jiān)管的原則，同時(shí)要求國有資產(chǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)按照“管資本加授權(quán)”的精神去規(guī)范行為，進(jìn)行自我改革，成為一個(gè)合格的出資人機(jī)構(gòu)。

　　他認(rèn)為，集中監(jiān)管的體制在政府層面責(zé)任是清楚的，而責(zé)任清晰是做好工作的基礎(chǔ)。但在具體工作中，往往會(huì)把制度的合理性與具體機(jī)構(gòu)、人員的素質(zhì)混在一起，兩者其實(shí)應(yīng)該分開。集中監(jiān)管是一個(gè)合理的體制，應(yīng)該堅(jiān)持，如果現(xiàn)實(shí)的出資人機(jī)構(gòu)履職不夠好，可以督促出資人機(jī)構(gòu)進(jìn)行自我改革；如果自我改革做不到，可以對(duì)機(jī)構(gòu)進(jìn)行改組，而不能把一個(gè)合理的制度基礎(chǔ)輕易地放棄掉。這次《意見》堅(jiān)持了集中監(jiān)管的原則，并且作為改革的重要目標(biāo)之一。

　　另外，管資本是國資管理體制改革的最終狀態(tài)，是改革的目標(biāo)。然而國有企業(yè)是帶著一大堆問題進(jìn)入市場(chǎng)的，只有將這些問題都解決完，企業(yè)整體上市之后，才具備實(shí)現(xiàn)管資本模式的條件。前些年，各級(jí)政府為解決國有企業(yè)的問題做了大量的工作，操作破產(chǎn)、推動(dòng)重組、引導(dǎo)改制、分離輔業(yè)、減少辦社會(huì)職能等等，都是為管資本創(chuàng)造條件，雖然目前國有企業(yè)的問題已經(jīng)解決了不少，但是下一步國有企業(yè)改革的難度仍然不能小看。邵寧指出，對(duì)下一步改革需要有充分準(zhǔn)備，尤其是面臨新一輪的結(jié)構(gòu)調(diào)整，從原有的經(jīng)濟(jì)常態(tài)轉(zhuǎn)向新的經(jīng)濟(jì)常態(tài)，又會(huì)有一大批失去競(jìng)爭(zhēng)力的企業(yè)和過剩的生產(chǎn)能力要退出市場(chǎng)，難度仍然很大。這一過程中，出資人機(jī)構(gòu)僅管資本是不夠的，完整的概念應(yīng)該是管好資本、推進(jìn)改革、調(diào)整結(jié)構(gòu)、維護(hù)穩(wěn)定。

　　“混改”推進(jìn)空間在哪里

　　混合所有制改革是《意見》出臺(tái)前后社會(huì)各界關(guān)注的另一焦點(diǎn)。邵寧認(rèn)為，《意見》對(duì)混合所有制問題很謹(jǐn)慎、很實(shí)際?；旌纤兄聘母飸?yīng)該是一種市場(chǎng)主體之間的自主選擇，所以要從實(shí)際出發(fā)，不能搞時(shí)間表，不能搞行政推動(dòng)。

　　從發(fā)達(dá)國家的企業(yè)形態(tài)看，小企業(yè)一般是獨(dú)資的，大企業(yè)是混合所有制的，但是它的主要形態(tài)是上市的公眾公司。規(guī)范的公眾公司是大企業(yè)混合所有制的主要形式。過去國內(nèi)不少意見一直比較簡(jiǎn)單地認(rèn)為：一搞混合，大家就成為利益共同體了，就可以相互促進(jìn)，就可以共同發(fā)展。從純經(jīng)濟(jì)的角度，這種看法不無道理，但是實(shí)際情況比理論觀點(diǎn)要復(fù)雜得多。

　　《意見》提出，混合所有制企業(yè)搞員工持股要試點(diǎn)先行，邵寧認(rèn)為，“試點(diǎn)先行”的提法非常符合實(shí)際。因?yàn)橐话闱闆r下，普遍的、平均的員工持股效果并不好，它可能會(huì)形成新的大鍋飯，而且企業(yè)的分紅壓力會(huì)非常大； 而經(jīng)理層和業(yè)務(wù)骨干持股，一般是有好的效果。但是要實(shí)現(xiàn)良好效果，事先必須設(shè)計(jì)好退出機(jī)制，即在崗時(shí)持股分紅，一旦不在這個(gè)崗位，需要以事先約定的價(jià)格贖回所持股權(quán)。

　　邵寧指出，在退出機(jī)制設(shè)計(jì)方面，以前一些企業(yè)沒有經(jīng)驗(yàn)，事先沒有設(shè)計(jì)好退出的機(jī)制。骨干員工持股前幾年效果很好，結(jié)果隨著時(shí)間越來越長，被激勵(lì)者逐漸地轉(zhuǎn)向企業(yè)之外，而企業(yè)內(nèi)部新的員工反而沒有足夠的機(jī)會(huì)。所以，好的退出機(jī)制就是保證激勵(lì)對(duì)象在企業(yè)內(nèi)部，而且在關(guān)鍵崗位上。

　　國企“一把手負(fù)責(zé)制”如何完善

　　邵寧表示，在關(guān)于健全法人治理結(jié)構(gòu)的問題方面，《意見》提出解決一把手說了算的問題，明確董事會(huì)外部董事應(yīng)當(dāng)占多數(shù)，這兩條恰恰是中央企業(yè)董事會(huì)試點(diǎn)最重要的結(jié)論。

　　據(jù)邵寧介紹，中央企業(yè)董事會(huì)試點(diǎn)，當(dāng)時(shí)的出發(fā)點(diǎn)具有明確的針對(duì)性，就是想解決一把手負(fù)責(zé)制體制下企業(yè)的決策機(jī)制問題。一把手負(fù)責(zé)制在企業(yè)中，重大決策靠內(nèi)部團(tuán)隊(duì)作出，具體形式可能是總經(jīng)理辦公會(huì)，也可能是黨政聯(lián)席會(huì)議等等，參加的人數(shù)并不一定少。對(duì)一把手負(fù)責(zé)制下的決策機(jī)制，有關(guān)部門發(fā)過很多文件，要求集體決策、科學(xué)決策，不能一個(gè)人說了算，但是效果非常有限。原因是企業(yè)內(nèi)部團(tuán)隊(duì)中上下級(jí)關(guān)系和分工關(guān)系很難處理，很容易轉(zhuǎn)化成一把手的個(gè)人決策。通過董事會(huì)試點(diǎn)國資委派出外部董事進(jìn)入企業(yè)董事會(huì)，而且要占一半以上，以此形成對(duì)一把手的制衡。

　　中央企業(yè)董事會(huì)試點(diǎn)第一次從制度層面對(duì)一把手負(fù)責(zé)制進(jìn)行改革和完善，其探索產(chǎn)生了實(shí)效。實(shí)際試點(diǎn)的含義可以擴(kuò)展，一個(gè)企業(yè)的長期穩(wěn)定發(fā)展最好不能靠個(gè)人，而是靠制度。

　　關(guān)于加強(qiáng)和改進(jìn)黨對(duì)國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的問題。邵寧指出，黨組織在國有企業(yè)要發(fā)揮政治核心作用，主要體現(xiàn)在兩大方面：第一，黨組織參與重大決策； 第二，黨管干部。探索結(jié)果證明，加強(qiáng)黨的建設(shè)，加強(qiáng)黨的領(lǐng)導(dǎo)，和國有企業(yè)的改革發(fā)展可以有效結(jié)合?！暗潜仨毭鞔_，黨管干部管的是政治要求，管的是能不能用，而怎么用、在什么崗位上用，是董事會(huì)、經(jīng)理層選人用人權(quán)的范疇?！鄙蹖幷J(rèn)為，只要把這兩條明確，兩者就可以非常好地結(jié)合。

　　國企反腐制度該怎么建立

　　去年以來，隨著不少國企“老虎”落馬，國企反腐也成為社會(huì)關(guān)注的熱點(diǎn)。

　　邵寧表示，企業(yè)的反腐工作是企業(yè)紀(jì)檢委的主要職責(zé)，企業(yè)的反腐必須和制度建設(shè)相結(jié)合。實(shí)際上在這個(gè)方面，中國企業(yè)特別需要向跨國公司學(xué)習(xí)，因?yàn)楝F(xiàn)在中國國有企業(yè)出現(xiàn)的腐敗問題，跨國公司都曾遇見過，因此它們都有一套防范的手段，這套防范手段是靠制度建設(shè)，尤其依靠于現(xiàn)代的信息技術(shù)手段。邵寧指出，如果企業(yè)的反腐工作能夠和企業(yè)管理的制度建設(shè)結(jié)合在一起，能夠和企業(yè)的信息化建設(shè)結(jié)合在一起，將對(duì)我國的企業(yè)整體管理水平帶來顯著提高。

　　另外，邵寧認(rèn)為，此次《意見》提出，要整合外部監(jiān)督資源，建立監(jiān)督工作的會(huì)商機(jī)制，這一點(diǎn)在國企外部監(jiān)督方面尤為重要。

　　何為外部監(jiān)事會(huì)制度？他認(rèn)為，該制度有兩層定義：其一，國有企業(yè)監(jiān)督必須是外部的；其二，對(duì)國有企業(yè)的監(jiān)督必須有權(quán)威性。外部監(jiān)事會(huì)應(yīng)該成為外部監(jiān)督的主體，并且要承擔(dān)責(zé)任，而審計(jì)和紀(jì)檢工作的面要寬得多，不是專門對(duì)國有企業(yè)的，應(yīng)該成為二線的抽查主體。要整合外部監(jiān)督系統(tǒng)，空間上要分出層次，時(shí)間和頻度上要有限制，以避免增加企業(yè)的負(fù)擔(dān)。監(jiān)督工作的目的是要提高透明度，要客觀公正地評(píng)價(jià)企業(yè)的工作。在重大決策方面，必須要有容錯(cuò)機(jī)制，否則企業(yè)沒有辦法去做決策。