《證券日?qǐng)?bào)》記者獲悉，12月29日，滬深交易所發(fā)布通知，對(duì)原股份質(zhì)押公告格式指引進(jìn)行了修訂完善。此舉旨在進(jìn)一步規(guī)范上市公司股東股權(quán)質(zhì)押（含凍結(jié)、拍賣(mài)或設(shè)定信托）行為的信息披露，提高上市公司股權(quán)質(zhì)押等信息披露的有效性和針對(duì)性。

　　上交所相關(guān)負(fù)責(zé)人介紹，此次重點(diǎn)作了三方面修訂：一是擴(kuò)大信息披露的主體范圍和業(yè)務(wù)類型。明確股份質(zhì)押數(shù)量計(jì)算應(yīng)將一致行動(dòng)人一并納入，場(chǎng)內(nèi)與場(chǎng)外兩種質(zhì)押類型一并計(jì)算；二是對(duì)控股股東的股份質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)做出特別披露要求。明確控股股東被質(zhì)押股份出現(xiàn)平倉(cāng)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露對(duì)公司控制權(quán)的影響、擬采取的措施，充分揭示相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，并持續(xù)披露進(jìn)展情況；三是按照質(zhì)押和解質(zhì)的不同業(yè)務(wù)特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)特征，做出差異化安排。明確處于質(zhì)押、凍結(jié)狀態(tài)的股份累計(jì)總額與上市公司總股本的比例達(dá)到5%，或者解質(zhì)、解凍股份的累計(jì)發(fā)生額與上市公司總股本的比例達(dá)到5%時(shí)，股東及其一致行動(dòng)人應(yīng)按格式指引履行信息披露義務(wù)。

　　據(jù)深交所介紹，《上市公司股東股份被質(zhì)押（凍結(jié)、拍賣(mài)或設(shè)定信托）的公告格式》的信息披露要求主要包括以下三個(gè)方面：一是以表格形式披露股東股權(quán)質(zhì)押相關(guān)信息，包括股東名稱、質(zhì)押股數(shù)、質(zhì)權(quán)人、質(zhì)押占股東所持上市公司股份的比例；二是進(jìn)一步明確股東股份被凍結(jié)、拍賣(mài)或設(shè)定信托等情形下，應(yīng)當(dāng)披露包括股東名稱、是否為第一大股東、凍結(jié)/拍賣(mài)或設(shè)定信托股數(shù)及占該股東所持股份的比例及凍結(jié)、拍賣(mài)或設(shè)定信托的具體情況；三是明確了當(dāng)控股股東質(zhì)押的股份出現(xiàn)平倉(cāng)風(fēng)險(xiǎn)，控股股東被凍結(jié)、拍賣(mài)或設(shè)定信托的股份出現(xiàn)可能被強(qiáng)制過(guò)戶的風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)披露是否可能導(dǎo)致實(shí)際控制權(quán)發(fā)生變更、控股股東擬采取的補(bǔ)救措施以及披露實(shí)際控制人將面臨變更的風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，控股股東股份出現(xiàn)平倉(cāng)風(fēng)險(xiǎn)或被強(qiáng)制過(guò)戶的風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，還應(yīng)當(dāng)就后續(xù)進(jìn)展情況履行持續(xù)信息披露義務(wù)。（姜楠 朱寶?。?/p>