中新網(wǎng)10月16日電 據(jù)中國證券業(yè)協(xié)會網(wǎng)站消息，為規(guī)范承銷機構承銷公司債券業(yè)務行為，保護投資者合法權益，促進公司債券市場健康發(fā)展，中證協(xié)今日發(fā)布公司債券承銷業(yè)務自律規(guī)則，對承銷機構承銷公司債券業(yè)務行為實施自律管理。

　　根據(jù)《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》，中國證券業(yè)協(xié)會對承銷機構承銷公司債券業(yè)務行為實施自律管理。為此，中國證券業(yè)協(xié)會組織起草了《公司債券承銷業(yè)務規(guī)范》和《公司債券承銷業(yè)務盡職調(diào)查指引》，經(jīng)常務理事會通過，16日予以發(fā)布，自發(fā)布之日起實施。《證券公司開展中小企業(yè)私募債券承銷業(yè)務試點辦法》(中證協(xié)發(fā)[2012]120號)、《證券公司中小企業(yè)私募債券承銷業(yè)務盡職調(diào)查指引》(中證協(xié)發(fā)[2013]2號)同時廢止。

　　《公司債券承銷業(yè)務規(guī)范》規(guī)定，承銷機構和發(fā)行人不得操縱發(fā)行定價、暗箱操作；不得以代持、信托等方式謀取不正當利益或向其他相關利益主體輸送利益；不得直接或通過其利益相關方向參與認購的投資者提供財務資助；不得有其他違反公平競爭、破壞市場秩序等行為。

　　自律管理方面，《公司債券承銷業(yè)務規(guī)范》規(guī)定，在開展公司債券承銷業(yè)務活動中，承銷機構應當對獲得的內(nèi)幕信息和商業(yè)秘密予以保密，不得利用內(nèi)幕信息和商業(yè)秘密獲取不當利益。

　　《公司債券承銷業(yè)務盡職調(diào)查指引》指出，公開發(fā)行公司債券的，盡職調(diào)查包括發(fā)行人及本期債券的資信狀況、募集資金運用、增信機制、償債計劃及其他保障措施等內(nèi)容。

　　《公司債券承銷業(yè)務盡職調(diào)查指引》強調(diào)，承銷機構應當對評級機構出具的評級報告內(nèi)容進行核查，并結合盡調(diào)情況進行驗證。發(fā)行人最近三年內(nèi)因在境內(nèi)發(fā)行其他債券、債務融資工具進行資信評級且主體評級結果與本次評級結果有差異的，應當予以重點關注。