本報訊 近日，山東財政建立實施內(nèi)部控制制度，從法律風(fēng)險控制、政策制定風(fēng)險控制、預(yù)算編制風(fēng)險控制、預(yù)算執(zhí)行風(fēng)險控制、公共關(guān)系風(fēng)險控制、機(jī)關(guān)運轉(zhuǎn)風(fēng)險控制、信息系統(tǒng)管理風(fēng)險控制、崗位利益沖突風(fēng)險控制等八個方面，按照“分事行權(quán)、分崗設(shè)權(quán)、分級授權(quán)、定期輪崗，強(qiáng)化內(nèi)部流程控制，防止權(quán)力濫用”的原則，掃清權(quán)力運行“死角”，全面推進(jìn)依法行政。

　　山東省財政廳廳長于國安介紹，內(nèi)部控制的基本要求是覆蓋全部財政業(yè)務(wù)流程，反映風(fēng)險導(dǎo)向和有效制衡理念，并突出政策制定、資金分配和資金撥付等內(nèi)部控制的重點。此次出臺的八個方面的內(nèi)部控制風(fēng)險管理辦法涵蓋了山東省財政廳機(jī)關(guān)所有業(yè)務(wù)，通過梳理業(yè)務(wù)流程，找出關(guān)鍵節(jié)點，厘清責(zé)任邊界，識別和分析存在的業(yè)務(wù)風(fēng)險和廉政風(fēng)險。目前，共查找風(fēng)險事件191個，并對風(fēng)險事件按照重大、一般等級進(jìn)行了風(fēng)險分級，確定一般等級風(fēng)險點702個、重大等級風(fēng)險點520個，制定風(fēng)險防控措施617條。綜合運用不相容崗位分離、授權(quán)控制、歸口管理、流程控制等方法，將控制理念貫穿于決策、執(zhí)行、監(jiān)督、改進(jìn)和反饋的全過程，使任何決策或業(yè)務(wù)都過程留痕、責(zé)任可追溯。

　　八個方面的內(nèi)部控制風(fēng)險管理辦法包括：法律風(fēng)險控制，主要防范單位及個人在履行行政職責(zé)、實施行政行為過程中，未遵循有關(guān)法律、行政法規(guī)等規(guī)定，引發(fā)法律不利后果的可能性。政策制定風(fēng)險控制，主要防范因調(diào)查研究不扎實、決策層次較低、統(tǒng)籌考慮不夠等，導(dǎo)致政策不符合實際、碎片化、不可持續(xù)的可能性。預(yù)算編制風(fēng)險控制，主要防范因相關(guān)規(guī)章制度和工作機(jī)制不完善、執(zhí)行不到位和預(yù)算安排依據(jù)不充分等，導(dǎo)致預(yù)算不科學(xué)、不準(zhǔn)確、不細(xì)化的可能性。預(yù)算執(zhí)行風(fēng)險控制，主要防范因相關(guān)管理制度和政策措施不完善等，導(dǎo)致預(yù)算剛性不足、部分支出進(jìn)度較慢、資金安全性和效益不高的可能性。公共關(guān)系風(fēng)險控制，主要防范在新聞宣傳、政務(wù)公開、對外財經(jīng)交流合作等活動中，由于言行不當(dāng)、溝通不力等，導(dǎo)致?lián)p害部門聲譽(yù)、形象甚至國家利益的可能性。機(jī)關(guān)運轉(zhuǎn)風(fēng)險控制，主要防范日常工作中，在公文處理、檔案管理、保密、安全保衛(wèi)等方面存在隱患，導(dǎo)致影響機(jī)關(guān)正常運轉(zhuǎn)的可能性。信息系統(tǒng)管理風(fēng)險控制，主要防范在信息系統(tǒng)建設(shè)和運行維護(hù)過程中，未完全遵循信息化建設(shè)制度、規(guī)劃和標(biāo)準(zhǔn)或安全措施不到位、運行維護(hù)不規(guī)范，導(dǎo)致系統(tǒng)碎片化、系統(tǒng)故障、數(shù)據(jù)丟失、信息泄露、信息化輔助管理決策能力弱化的可能性。崗位利益沖突風(fēng)險控制，主要防范在履行崗位職責(zé)過程中，因私人利益與公共利益發(fā)生抵觸或矛盾，導(dǎo)致權(quán)力濫用、權(quán)力尋租、以權(quán)謀私等行為從而影響公共利益的可能性。

　　于國安表示，山東財政建立實施內(nèi)部控制制度，就是要使各單位強(qiáng)化內(nèi)控理念，自覺按照內(nèi)控要求開展工作，努力實現(xiàn)把權(quán)力關(guān)進(jìn)制度“籠子”，把風(fēng)險化解在流程中的內(nèi)部控制目標(biāo)，不斷提高財政管理的科學(xué)化、規(guī)范化水平。