中國(guó)網(wǎng)財(cái)經(jīng)8月26日訊 近日，中國(guó)保監(jiān)會(huì)出臺(tái)了《關(guān)于印發(fā)<養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)管理辦法>的通知》(以下簡(jiǎn)稱《管理辦法》)。養(yǎng)老保險(xiǎn)公司開(kāi)展養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)有利于滿足人民群眾多層次的養(yǎng)老保障需求；有利于滿足不同類型企業(yè)員工差異化的養(yǎng)老保障需求；有利于發(fā)揮養(yǎng)老保險(xiǎn)公司的專業(yè)優(yōu)勢(shì)。

　　養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)是指養(yǎng)老保險(xiǎn)公司作為管理人，接受政府機(jī)關(guān)、企事業(yè)單位及其他社會(huì)組織等團(tuán)體委托人和個(gè)人委托人的委托，為其提供養(yǎng)老保障以及與養(yǎng)老保障相關(guān)的資金管理服務(wù)，包括方案設(shè)計(jì)、受托管理、賬戶管理、投資管理、待遇支付、薪酬遞延、福利計(jì)劃等服務(wù)事項(xiàng)。

　　公司適用范圍擴(kuò)大至養(yǎng)老金管理公司

　　《管理辦法》修訂工作遵循的基本原則是以保護(hù)養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)活動(dòng)當(dāng)事人合法權(quán)益為出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)，既立足當(dāng)前，又著眼長(zhǎng)遠(yuǎn)；既規(guī)范市場(chǎng)，又增強(qiáng)活力；既防范風(fēng)險(xiǎn)，又鼓勵(lì)創(chuàng)新。修訂的重點(diǎn)包括以下幾個(gè)方面：

　　一是建立個(gè)人養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)門(mén)檻。統(tǒng)一要求開(kāi)展個(gè)人養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)的養(yǎng)老保險(xiǎn)公司，應(yīng)當(dāng)具備2年以上的企業(yè)年金業(yè)務(wù)或保險(xiǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)經(jīng)驗(yàn)。

　　二是建立短期個(gè)人養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)資本約束機(jī)制。為強(qiáng)化該業(yè)務(wù)的養(yǎng)老保障屬性，鼓勵(lì)發(fā)展長(zhǎng)期業(yè)務(wù)，將“短期”業(yè)務(wù)界定為產(chǎn)品期限在三年以內(nèi)(含三年)的業(yè)務(wù)，要求養(yǎng)老保險(xiǎn)公司合理控制短期個(gè)人養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)規(guī)模，年度新增業(yè)務(wù)規(guī)模應(yīng)與公司的資本實(shí)力相匹配；同時(shí)，針對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)特點(diǎn)的不同，分別建立資本約束機(jī)制，對(duì)于既經(jīng)營(yíng)企業(yè)年金業(yè)務(wù)、又經(jīng)營(yíng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的公司，封閉式短期個(gè)人業(yè)務(wù)年度新增規(guī)模為上一年度末償付能力溢額的10倍；對(duì)于僅經(jīng)營(yíng)企業(yè)年金等年金管理業(yè)務(wù)的公司，封閉式短期個(gè)人業(yè)務(wù)的年度新增規(guī)模不得超過(guò)上一年度末凈資產(chǎn)的10倍。

　　三是規(guī)范團(tuán)體養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)。要求養(yǎng)老保險(xiǎn)公司開(kāi)展團(tuán)體養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)要求委托人承諾資金來(lái)源、用途符合法律法規(guī)的規(guī)定；提供經(jīng)董事會(huì)決議、職工代表大會(huì)等決策程序通過(guò)的養(yǎng)老保障管理方案，或有關(guān)政府部門(mén)對(duì)養(yǎng)老保障方案的批復(fù)、核準(zhǔn)文件，防止個(gè)別機(jī)構(gòu)和人員借該業(yè)務(wù)謀取私利。

　　四是根據(jù)行政審批改革要求，取消投資賬戶審批。原《暫行辦法》中養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)投資賬戶開(kāi)設(shè)為審批制，產(chǎn)品為報(bào)告制，為配合行政審批改革需要，減少行政審批事項(xiàng)，《管理辦法》取消了對(duì)投資賬戶的審批，將產(chǎn)品由報(bào)告制改為備案制。

　　五是加強(qiáng)投資管理。保險(xiǎn)資金投資范圍放寬后，對(duì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的投資管理能力提出了更高要求，相較原來(lái)的《暫行辦法》，此次《管理辦法》新增了“投資管理”一章內(nèi)容。要求養(yǎng)老保障管理基金投資范圍比照保險(xiǎn)資金相關(guān)監(jiān)管規(guī)定；投資賬戶的資產(chǎn)配置范圍、分類和定義遵照保監(jiān)會(huì)資金運(yùn)用相關(guān)監(jiān)管規(guī)定；明確了養(yǎng)老保險(xiǎn)公司可以自行投資管理，也可委托給符合條件的投資管理人進(jìn)行投資管理；對(duì)養(yǎng)老保障管理產(chǎn)品設(shè)立的投資組合區(qū)分開(kāi)放式和封閉式；要求封閉式投資組合要滿足產(chǎn)品和資產(chǎn)配置的獨(dú)立性要求以及期限結(jié)構(gòu)匹配性要求；增加封閉式投資組合投資另類金融產(chǎn)品的信息披露要求；增加對(duì)開(kāi)放式投資組合的流動(dòng)性管理要求。

　　六是將公司適用范圍擴(kuò)大至養(yǎng)老金管理公司。人口老齡化趨勢(shì)和養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革驅(qū)動(dòng)下，養(yǎng)老保險(xiǎn)市場(chǎng)前景被各方看好，保險(xiǎn)、銀行等金融行業(yè)以及民間資本發(fā)起設(shè)立養(yǎng)老保險(xiǎn)公司、養(yǎng)老金管理公司這類養(yǎng)老保險(xiǎn)專業(yè)機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)需求逐漸釋放?？紤]到養(yǎng)老金管理公司與養(yǎng)老保險(xiǎn)公司性質(zhì)相似，主要是名稱不同，都有開(kāi)展養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)的需求，因此，《管理辦法》的適用范圍擴(kuò)大至養(yǎng)老金管理公司。養(yǎng)老金管理公司開(kāi)展養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)也應(yīng)遵守《管理辦法》的規(guī)定。

　　對(duì)養(yǎng)老保障管理基金實(shí)行第三方托管制度

　　《管理辦法》主要從以下幾個(gè)方面對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)公司加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范、保護(hù)養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)活動(dòng)當(dāng)事人合法權(quán)益提出了具體要求：

　　一是強(qiáng)化養(yǎng)老保障管理基金的獨(dú)立性要求。要求養(yǎng)老保險(xiǎn)公司對(duì)養(yǎng)老保障管理基金實(shí)行第三方托管制度，并按照專戶管理、賬戶隔離和獨(dú)立核算的原則，確保養(yǎng)老保障管理基金獨(dú)立于任何為基金管理提供服務(wù)的自然人、法人或其他組織的固有財(cái)產(chǎn)及其管理的其他財(cái)產(chǎn)。

　　二是建立覆蓋各類風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。要求養(yǎng)老保險(xiǎn)公司對(duì)養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)建立風(fēng)險(xiǎn)管理體系，納入公司的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系中，覆蓋到養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)可能面臨的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等各類風(fēng)險(xiǎn)，并就各類風(fēng)險(xiǎn)分別制定有效的管控措施。

　　三是對(duì)個(gè)人業(yè)務(wù)計(jì)提風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金。要求養(yǎng)老保險(xiǎn)公司對(duì)個(gè)人業(yè)務(wù)每期發(fā)行產(chǎn)品按管理費(fèi)收入的10%計(jì)提風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，專門(mén)用于賠償因投資管理機(jī)構(gòu)的不當(dāng)行為，給養(yǎng)老保障基金財(cái)產(chǎn)或受益人造成的損失，并對(duì)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金的存放和投資管理提出了明確要求。

　　四是強(qiáng)化投資風(fēng)險(xiǎn)提示。要求養(yǎng)老保險(xiǎn)公司向委托人推介養(yǎng)老保障管理產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)當(dāng)充分了解委托人的風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知能力和風(fēng)險(xiǎn)承受能力，推薦合適的產(chǎn)品供委托人自主選擇；在與委托人簽訂管理合同時(shí)，應(yīng)當(dāng)向委托人提供投資風(fēng)險(xiǎn)提示函，充分揭示各類風(fēng)險(xiǎn)的含義、特征、可能引起的后果，并取得委托人的確認(rèn)。

　　五是強(qiáng)化信息披露要求。要求養(yǎng)老保險(xiǎn)公司通過(guò)公司網(wǎng)站或指定網(wǎng)站向個(gè)人委托人披露個(gè)人養(yǎng)老保障管理產(chǎn)品信息，并明確了信息披露的內(nèi)容；每年向團(tuán)體委托人提供上一年度的養(yǎng)老保障管理報(bào)告，并向受益人提供年度對(duì)賬單以及個(gè)人權(quán)益信息查詢等服務(wù)；每年在公司網(wǎng)站上披露養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)的基本信息。

　　六是加強(qiáng)從業(yè)人員管理。明確了養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)從業(yè)人員的禁止性規(guī)定，防止欺詐誤導(dǎo)客戶，防止內(nèi)幕交易和不正當(dāng)交易，防止挪用、侵占客戶資金等違法違規(guī)行為。