昨日，中國證券投資基金業(yè)協(xié)會（下稱中基協(xié)）在官方微信上公布了《私募投資基金管理人內部控制指引》（下稱《指引》）?！吨敢分饕獜乃侥蓟鸸芾砣藘炔靠刂频哪繕伺c原則、內部環(huán)境、風險評估、控制活動、信息與溝通及內部監(jiān)督等方面的制度建設進行自律管理，并于2月1日起開始實施。

　　中基協(xié)稱，目前成立私募基金并不設行政審批，且監(jiān)管尚處于起步階段，近兩年來私募大發(fā)展同時，私募基金管理人經(jīng)營管理水平、風險控制能力良莠不齊，行業(yè)出現(xiàn)一些風險隱患。內部控制貫穿于私募投資基金的資金募集、投資研究、投資運作、運營保障和信息披露等各個環(huán)節(jié)，《指引》的實施旨在促進私募基金行業(yè)的運營管理、風險控制水平的提高，促進私募基金管理人向專業(yè)化、規(guī)范化基金管理機構發(fā)展。

　　《指引》第七條至第十二條規(guī)定了內部控制的內部環(huán)境要素，如強調私募基金管理人應當建立合法合規(guī)經(jīng)營的理念及制度文化環(huán)境，遵循專業(yè)化運營原則，主營業(yè)務清晰，不得兼營與私募基金管理無關或存在利益沖突的其他業(yè)務；應當建立健全職責明確、相互制約的治理結構和組織結構，保護投資者利益和自身合法權益，建立有效的人力資源管理制度，確保工作人員具備與崗位要求相適應的職業(yè)操守和專業(yè)勝任能力，并規(guī)定私募基金管理人應具備至少2名高級管理人員。私募基金管理人應當設置合規(guī)風控高級管理人員，該高級管理人員對因失職瀆職導致內部控制失效造成重大損失的，應承擔相關責任。

　　在風險評估上，《指引》明確，私募基金管理人應當建立科學的風險評估體系，對內外部風險進行識別、評估和分析，及時防范和化解風險。

　　此外，《指引》還依次對業(yè)務流程控制、授權控制、募集控制、財產(chǎn)分離、防范利益沖突、投資控制、托管控制、外包控制、信息系統(tǒng)控制和會計系統(tǒng)控制等具體方面進行了規(guī)范。

　　據(jù)期貨日報記者了解，今年以來，在監(jiān)管部門加強私募監(jiān)管的同時，不少私募也開始注重合規(guī)建設。近日，上海億信偉業(yè)基金就與律師事務所簽訂了合作協(xié)議，獲得經(jīng)常性的整體法律服務。除協(xié)助審查合同、協(xié)議、公司章程、董事會決議等文件外，簽約律師事務所還對該基金公司日常經(jīng)營管理提供法律咨詢。

　　上海量沛資產(chǎn)近日也聯(lián)合華東政法大學金融衍生品研究中心，計劃在研究和實盤操作等方面進行探索合作。該公司董事長倪沈冰日前在接受記者采訪時表示，公司目前非常重視合規(guī)建設，希望通過與專業(yè)高校的合作，在合規(guī)上有所建樹。