今年以來，上海地區(qū)自貿(mào)試驗區(qū)分賬核算創(chuàng)新業(yè)務(wù)深化推進(jìn)，在自貿(mào)區(qū)實踐中，中國工商銀行上海市分行依托自身分賬核算單元先發(fā)優(yōu)勢，不斷加強與同業(yè)機構(gòu)在分賬核算單元建設(shè)的模式創(chuàng)新，積極探索自貿(mào)區(qū)分賬核算業(yè)務(wù)向縱深發(fā)展，取得了顯著的成效。

　　申能集團(tuán)是上海市人民政府領(lǐng)導(dǎo)的大型國有獨資企業(yè)，連續(xù)十一年入選中國企業(yè)500強名單，其財務(wù)公司申能財務(wù)是上海地區(qū)第一家中外合資的企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司，更是首家遷入自貿(mào)區(qū)的財務(wù)公司。原先財務(wù)公司只能選擇境內(nèi)融資，融資渠道單一。遷址自貿(mào)區(qū)后財務(wù)公司不僅可以享受人民幣境外借款政策優(yōu)勢，直接降低融資成本，更可通過打通境外融資渠道，為集團(tuán)未來“走出去”戰(zhàn)略打下堅實的基礎(chǔ)。工商銀行緊跟自貿(mào)區(qū)金融政策動態(tài)，第一時間成立了自貿(mào)區(qū)財務(wù)公司專項服務(wù)團(tuán)隊，運用自貿(mào)區(qū)金融改革各項措施，整合工商銀行全球機構(gòu)力量，高效率設(shè)計財務(wù)公司個性化自貿(mào)區(qū)專屬服務(wù)方案，支持財務(wù)公司的戰(zhàn)略發(fā)展。去年末，工行上海分行為申能財務(wù)公司完成自貿(mào)區(qū)內(nèi)財務(wù)公司的首單跨境人民幣業(yè)務(wù)，體現(xiàn)了金融創(chuàng)新對實體經(jīng)濟(jì)的支持作用。

　　今年初，在人民銀行上海總部的指導(dǎo)下，工行與申能財務(wù)公司攜手摸索財務(wù)公司模式的自貿(mào)區(qū)分賬核算單元的設(shè)計和建設(shè)，并在6月份順利通過監(jiān)管部門驗收，成為首批FTU分賬核算業(yè)務(wù)財務(wù)公司模式的探索者。

　　FTU分賬核算單元搭建完成標(biāo)志著財務(wù)公司可基于自由貿(mào)易賬戶體系開展包括跨境集中收付、跨境匯兌等業(yè)務(wù)。該模式下財務(wù)公司首先在銀行開立一個FTU主賬戶，集團(tuán)成員企業(yè)則在銀行開立FTE、FTN賬戶，通過合作銀行的銀企直連系統(tǒng)，與財務(wù)公司的主賬戶聯(lián)動，實現(xiàn)資金集約化管理。由于FT賬戶對風(fēng)險防控的要求頗高，在此賬戶體系下銀行與財務(wù)公司必須緊密配合，共擔(dān)風(fēng)險，這也是監(jiān)管層最為關(guān)注的。對于資金監(jiān)測信息的上報，銀行和財務(wù)公司職責(zé)明確，嚴(yán)格完成金融風(fēng)險的管控。其中，資金進(jìn)出FT賬戶所需甄別的反洗錢、反逃稅、反恐怖融資工作和國際收支申報工作，主要由合作銀行完成。而FT賬戶中一二級賬戶之間也就是集團(tuán)內(nèi)部的資金流動，則由申能財務(wù)公司負(fù)責(zé)風(fēng)險控制。從而形成完整、準(zhǔn)確的資金流、信息流的監(jiān)管體系。

　　早在2013年底“上海國資國企改革20條”發(fā)布之前，上海市國資委就提出將上海新一輪國資國企改革與自貿(mào)區(qū)建設(shè)聯(lián)動,財務(wù)公司作為集團(tuán)內(nèi)的金融平臺，依托自貿(mào)區(qū)向集團(tuán)內(nèi)部進(jìn)行創(chuàng)新滲透，將積極發(fā)揮重要的作用。工商銀行作為首批獲得自貿(mào)試驗區(qū)分賬核算資質(zhì)的人民幣大行，在分賬核算業(yè)務(wù)創(chuàng)新中積累了寶貴的經(jīng)驗，并能依托遍布全球的服務(wù)網(wǎng)絡(luò)、雄厚的客戶基礎(chǔ)和先進(jìn)的科技系統(tǒng)，積極創(chuàng)新服務(wù)產(chǎn)品，為包括“中資企業(yè)走出去、外資企業(yè)走進(jìn)來”的國際化業(yè)務(wù)發(fā)展、也為同業(yè)機構(gòu)提供優(yōu)質(zhì)高效的跨境金融合作服務(wù)，為自貿(mào)區(qū)服務(wù)實體經(jīng)濟(jì)，為上海市金融中心建設(shè)添磚加瓦。