為簡化信貸資產(chǎn)支持證券發(fā)行管理流程，提高發(fā)行管理效率和透明度，促進受托機構(gòu)與發(fā)起機構(gòu)提高信息披露質(zhì)量，切實保護投資人合法權(quán)益，推動信貸資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國中國人民銀行法》和《信貸資產(chǎn)證券化試點管理辦法》(中國人民銀行公告〔2005〕第7號公布)，現(xiàn)就信貸資產(chǎn)支持證券發(fā)行管理有關(guān)事宜公告如下：

　　一、已經(jīng)取得監(jiān)管部門相關(guān)業(yè)務(wù)資格、發(fā)行過信貸資產(chǎn)支持證券且能夠按規(guī)定披露信息的受托機構(gòu)和發(fā)起機構(gòu)可以向中國人民銀行申請注冊，并在注冊有效期內(nèi)自主分期發(fā)行信貸資產(chǎn)支持證券。申請注冊發(fā)行的證券化信貸資產(chǎn)應(yīng)具有較高的同質(zhì)性。

　　二、受托機構(gòu)和發(fā)起機構(gòu)應(yīng)提交注冊申請報告、與交易框架相關(guān)的標準化合同文本、評級安排等文件。

　　注冊申請報告應(yīng)包括以下內(nèi)容：

　　(一)信貸資產(chǎn)支持證券名稱;

　　(二)證券化的信貸資產(chǎn)類型；

　　(三)信貸資產(chǎn)支持證券注冊額度和分期發(fā)行安排；

　　(四)證券化的信貸資產(chǎn)發(fā)放程序、審核標準、擔保形式、管理方法、過往表現(xiàn)、違約貸款處置程序及方法；

　　(五)交易結(jié)構(gòu)及各當事方的主要權(quán)利與義務(wù)；

　　(六)貸款服務(wù)機構(gòu)管理證券化信貸資產(chǎn)的方法、標準；

　　(七)擬披露信息的主要內(nèi)容、時間及取得方式；

　　(八)擬采用簿記建檔發(fā)行信貸資產(chǎn)證券化產(chǎn)品的，應(yīng)說明采用簿記建檔發(fā)行的必要性，定價、配售的具體原則和方式，以及防范操作風險和不正當利益輸送的措施。

　　三、中國人民銀行接受注冊后，在注冊有效期內(nèi)，受托機構(gòu)和發(fā)起機構(gòu)可自主選擇信貸資產(chǎn)支持證券發(fā)行時機，在按有關(guān)規(guī)定進行產(chǎn)品發(fā)行信息披露前5個工作日，將最終的發(fā)行說明書、評級報告及所有最終的相關(guān)法律文件和信貸資產(chǎn)支持證券發(fā)行登記表(見附件)送中國人民銀行備案。

　　四、按照投資者適當性原則，由市場和發(fā)行人雙向選擇信貸資產(chǎn)支持證券交易場所。

　　五、受托機構(gòu)、發(fā)起機構(gòu)可與主承銷商或其他機構(gòu)通過協(xié)議約定信貸資產(chǎn)支持證券的做市安排。

　　六、采用分層結(jié)構(gòu)的信貸資產(chǎn)支持證券，其最低檔次證券發(fā)行可免于信用評級。

　　七、受托機構(gòu)和發(fā)起機構(gòu)應(yīng)向中國人民銀行報送書面的注冊登記材料和發(fā)行材料，同時提交電子版文件光盤。

　　八、中國人民銀行在其官方網(wǎng)站(www.pbc.gov.cn)“銀行間債券市場”欄目下實時公開信貸資產(chǎn)支持證券發(fā)行管理信息。

　　九、受托機構(gòu)和發(fā)起機構(gòu)在信貸資產(chǎn)支持證券發(fā)行前和存續(xù)期間，應(yīng)切實履行信息披露職責，并承擔主體責任。采用注冊方式分期發(fā)行的，可在注冊后即披露產(chǎn)品交易結(jié)構(gòu)等信息，每期產(chǎn)品發(fā)行前披露基礎(chǔ)資產(chǎn)池相關(guān)信息。受托機構(gòu)、承銷機構(gòu)、信用評級機構(gòu)、會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所等中介機構(gòu)要按合同約定切實履行盡職調(diào)查責任，依法披露信息。

　　十、中國銀行間市場交易商協(xié)會應(yīng)組織市場成員起草并發(fā)布信貸資產(chǎn)支持證券相關(guān)標準合同范本和信息披露指引，定期跟蹤市場成員對信貸資產(chǎn)證券化信息披露情況的評價，對不能按相關(guān)規(guī)定進行信息披露的，應(yīng)及時報告中國人民銀行。

　　十一、本公告自發(fā)布之日起施行。

　　中國人民銀行

　　2015年3月26日