歷時(shí)七年多的調(diào)查，證監(jiān)會(huì)近日披露了對(duì)北生藥業(yè)涉嫌證券違法違規(guī)一事的調(diào)查結(jié)果，并正式對(duì)該公司出示了行政處罰。

　　據(jù)北生藥業(yè)的公告，證監(jiān)會(huì)認(rèn)定北生藥業(yè)存在未披露大股東抽逃配股出資并占用上市公司資金事項(xiàng)；未披露關(guān)聯(lián)方占用上市公司資金事項(xiàng)；未披露關(guān)聯(lián)方關(guān)系；未披露對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)等八項(xiàng)違規(guī)事實(shí)。

　　對(duì)于北生藥業(yè)存在的違規(guī)行為，證監(jiān)會(huì)決定給予北生藥業(yè)警告，并處以60萬(wàn)元罰款；此外，相關(guān)涉案人員也予以處罰。值得一提的是，北生藥業(yè)前責(zé)任人何玉良已經(jīng)于2008年4月份死亡，目前由其女兒何京云獨(dú)撐大局。

　　在證監(jiān)會(huì)開(kāi)出罰單之后，北生藥業(yè)或面臨投資者的索賠。上海杰賽律師事務(wù)所王智斌律師在接受本報(bào)采訪時(shí)表示，索賠的金額要根據(jù)符合索賠條件的投資者買(mǎi)入的股票計(jì)算。

　　北生藥業(yè)“罪中有罪”

　　2007年7月30日，因涉嫌證券違法違規(guī)一事，北生藥業(yè)接到證監(jiān)會(huì)的立案調(diào)查通知書(shū)，公司被立案調(diào)查。

　　七年過(guò)去，證監(jiān)會(huì)于近日公布了此事的調(diào)查結(jié)果，歷數(shù)北生藥業(yè)存在的“八宗罪”。

　　其一，未披露大股東抽逃配股出資并占用上市公司資金事項(xiàng)。其二，未披露關(guān)聯(lián)方占用上市公司資金事項(xiàng)。其三，未披露關(guān)聯(lián)方關(guān)系。其四，未披露對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)。其五，未披露銀行貸款事項(xiàng)。其六，未披露重大訴訟、仲裁、逾期貸款事項(xiàng)。其七，虛假記載主營(yíng)業(yè)務(wù)收入。其八，虛假記載在建工程。

　　值得注意的是，除了上述違規(guī)行為外，有投資者認(rèn)為，北生藥業(yè)還存在其他兩條未被認(rèn)定的違規(guī)事項(xiàng)。據(jù)北生藥業(yè)當(dāng)年的公告，證監(jiān)會(huì)于2007年7月30日向公司下達(dá)了立案調(diào)查通知書(shū)，但公司8月8日才正式向外披露，這存在信息披露違規(guī)。

　　此外，從北生藥業(yè)11月17日發(fā)布的公告中發(fā)現(xiàn)，在被證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查之后，公司仍繼續(xù)出現(xiàn)違規(guī)行為。

　　例如，據(jù)證監(jiān)會(huì)調(diào)查，2007年9月6日起，北生藥業(yè)關(guān)聯(lián)方北京華陽(yáng)新康科技開(kāi)發(fā)有限公司占用北生藥業(yè)資金700萬(wàn)元，這些事項(xiàng)北生藥業(yè)未如實(shí)披露。

　　2007年，北生藥業(yè)未按規(guī)定披露訴訟及仲裁2項(xiàng)，涉及金額5800萬(wàn)元，占北生藥業(yè)2007年末經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的12.5%；未按規(guī)定披露逾期貸款4筆，涉及本金12500萬(wàn)元；未按規(guī)定披露2007年末逾期貸款余額43395萬(wàn)元。而對(duì)上述事實(shí)，北生藥業(yè)未以臨時(shí)公告形式及時(shí)披露，也未在2007年年度報(bào)告中予以披露。據(jù)了解，北生藥業(yè)2007年年報(bào)的披露日為2008年4月30日。

　　“這意味著公司在被證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查之后，仍存在虛假陳述的行為?！?王智斌律師表示。

　　投資者可索賠

　　對(duì)于北生藥業(yè)及相關(guān)人員的違規(guī)行為，證監(jiān)會(huì)也開(kāi)出了罰單：對(duì)北生藥業(yè)給予警告，并處以60萬(wàn)元罰款；對(duì)劉俊奕給予警告，并處以30萬(wàn)元罰款；對(duì)姚全、劉惠民、胡鋼給予警告，并分別處以10萬(wàn)元罰款；對(duì)趙民給予警告，并處以3萬(wàn)元罰款；鑒于責(zé)任人何玉良已于2008年4月份死亡，證監(jiān)會(huì)不再對(duì)其予以行政處罰。

　　此外，證監(jiān)會(huì)還對(duì)劉俊奕采取10年市場(chǎng)禁入措施，自證監(jiān)會(huì)宣布決定之日起，在禁入期間內(nèi)，不得從事證券業(yè)務(wù)或者擔(dān)任上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員職務(wù)；對(duì)姚全采取5年市場(chǎng)禁入措施，自證監(jiān)會(huì)宣布決定之日起，在禁入期間內(nèi)，不得從事證券業(yè)務(wù)或者擔(dān)任上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員職務(wù)。

　　然而，證監(jiān)會(huì)開(kāi)出罰單并不意味著北生藥業(yè)就此平靜。根據(jù)《民事訴訟法》、《證券法》、最高人民法院《關(guān)于審理證券市場(chǎng)因虛假陳述引發(fā)的民事賠償案件的若干規(guī)定》，上市公司虛假陳述遭受證監(jiān)會(huì)處罰的，因該行為遭受損失的投資者，可以提起虛假陳述民事索賠要求。

　　王智斌介紹，可以索賠的投資者分為兩種，一種是2004年10月8日（北生藥業(yè)涉嫌違規(guī)的起始日）至2007年8月7日期間買(mǎi)入北生藥業(yè)且在2007年8月7日仍持有北生藥業(yè)的受損投資者；第二種是2007年9月6日至2014年11月16日期間買(mǎi)入北生藥業(yè)且在2014年11月16日仍持有北生藥業(yè)的受損投資者。

　　王智斌介紹，這樣的分類，是按照相關(guān)法律對(duì)虛假陳述揭露日的日期確定。查詢北生藥業(yè)2007年以來(lái)的公告，相關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)北生藥業(yè)涉嫌違規(guī)的披露時(shí)間分別為2007年8月8日和2014年11月17日。

　　盡管證監(jiān)會(huì)對(duì)北生藥業(yè)開(kāi)出罰單，二級(jí)市場(chǎng)上，北生藥業(yè)股價(jià)似乎并未受此事影響。11月17日和11月18日，北生藥業(yè)的股價(jià)分別上漲5.7%和2.85%。

　　“如若此后存在因證監(jiān)會(huì)此次處罰北生藥業(yè)而造成投資者虧損的情況，符合條件的投資者可進(jìn)行索賠?！蓖踔潜蟊硎?。