10月20日，全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)(下稱(chēng)“全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)”)通報(bào)稱(chēng)，經(jīng)查實(shí)，中試電力存在的股票發(fā)行、公司治理、信息披露等方面的多項(xiàng)違規(guī)情形，根據(jù)相關(guān)規(guī)定，全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)對(duì)該公司及其控股股東、實(shí)際控制人、董事長(zhǎng)兼總經(jīng)理操立軍實(shí)施了通報(bào)批評(píng)的紀(jì)律處分，并記入證券期貨市場(chǎng)誠(chéng)信檔案數(shù)據(jù)庫(kù)。

　　早在今年8月11日，全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)對(duì)泰谷生物的控股股東、實(shí)際控制人、董事長(zhǎng)兼總經(jīng)理曹典軍也給予了通報(bào)批評(píng)的紀(jì)律處分，并記入誠(chéng)信檔案。

　　廣東冠豪律師事務(wù)所主任、首席律師唐毅接受《證券日?qǐng)?bào)》記者采訪時(shí)稱(chēng)，全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)不屬于行政機(jī)構(gòu)，因此所做出的通報(bào)批評(píng)的紀(jì)律處分屬于該系統(tǒng)內(nèi)的自律監(jiān)管措施，而不是行政處罰；但新三板企業(yè)因違規(guī)行為遭到紀(jì)律處分，特別是記入誠(chéng)信檔案之后，對(duì)其未來(lái)轉(zhuǎn)板可能會(huì)有深遠(yuǎn)影響！

　　兩公司均存在多項(xiàng)嚴(yán)重違規(guī)

　　全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)10月20日的通報(bào)披露，經(jīng)查實(shí)，中試電力存在的違規(guī)行為主要有五項(xiàng)：股票發(fā)行完畢后逾期備案；中試電力審議股票發(fā)行的股東大會(huì)通知時(shí)間距股東大會(huì)召開(kāi)日不滿十五日，違反了全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則及該公司章程；違規(guī)向非關(guān)聯(lián)方個(gè)人提供借款；違規(guī)貸款，2013年11月，中試電力與武漢東湖新技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)生產(chǎn)力促進(jìn)中心和國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行股份有限公司簽訂1800萬(wàn)元的流動(dòng)資金借款合同，未按照公司章程的規(guī)定提交股東大會(huì)審議，且未在發(fā)生時(shí)及時(shí)履行信息披露義務(wù)，違反了全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則；未及時(shí)披露與漢口銀行股份有限公司和天津國(guó)恒鐵路控股股份有限公司之間存在的票據(jù)追索權(quán)糾紛，違反了全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則。

　　此前全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)在8月11日的通報(bào)稱(chēng)，經(jīng)查明，泰谷生物控股股東、實(shí)際控制人、董事長(zhǎng)兼總經(jīng)理曹典軍于2013年12月被檢察機(jī)關(guān)要求協(xié)助調(diào)查，2014年1月27日曹典軍因涉嫌濫用職權(quán)罪、行賄罪被檢察機(jī)關(guān)采取逮捕強(qiáng)制措施。自上述事件發(fā)生至2014年4月16日期間，公司未履行信息披露義務(wù)。

　　此外，曹典軍于2013年12月向公司借款1031.63萬(wàn)元，構(gòu)成控股股東違規(guī)占用公司資金。該公司在2014年4月28日前未履行信息披露義務(wù)。經(jīng)主辦券商督促，曹典軍于2014年5月21日償還全部資金和利息。

　　曹典軍的上述行為違反了《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)則(試行)》的規(guī)定，同時(shí)，曹典軍作為公司控股股東、實(shí)際控制人、董事長(zhǎng)兼總經(jīng)理，對(duì)泰谷生物信息披露違規(guī)、公司治理不規(guī)范、內(nèi)部控制薄弱負(fù)有重要責(zé)任。鑒于曹典軍的上述違規(guī)事實(shí)和情節(jié)，全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)決定對(duì)曹典軍給予通報(bào)批評(píng)的紀(jì)律處分，并記入誠(chéng)信檔案。

　　自律監(jiān)管有利市場(chǎng)規(guī)范

　　按照《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)則(試行)》的規(guī)定，全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)可以對(duì)監(jiān)管對(duì)象采取自律監(jiān)管措施，除監(jiān)管措施外，對(duì)于監(jiān)管對(duì)象嚴(yán)重違反全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)則及其他相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)定的，全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公司視情節(jié)輕重，可給予通報(bào)批評(píng)、公開(kāi)譴責(zé)等紀(jì)律處分，并記入證券期貨市場(chǎng)誠(chéng)信檔案數(shù)據(jù)庫(kù)。

　　公開(kāi)資料顯示，2014年以來(lái)，全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)已累計(jì)對(duì)1家掛牌公司實(shí)施紀(jì)律處分；對(duì)6家掛牌公司采取自律監(jiān)管措施；對(duì)2名掛牌公司董監(jiān)高實(shí)施紀(jì)律處分；對(duì)4名掛牌公司董監(jiān)高采取自律監(jiān)管措施；對(duì)4家主辦券商采取自律監(jiān)管措施。全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)要求各市場(chǎng)主體嚴(yán)格依據(jù)全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)制度規(guī)則的要求，誠(chéng)實(shí)守信，規(guī)范運(yùn)作，嚴(yán)格履行信息披露義務(wù)。

　　唐毅律師表示，一家公司在券商輔導(dǎo)下上了新三板之后，一般來(lái)講，運(yùn)作就應(yīng)該比較規(guī)范了；但還是有部分企業(yè)被查出各種嚴(yán)重的違規(guī)行為；從上述兩家企業(yè)被查出的問(wèn)題看，不僅沒(méi)有按照新三板相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則和業(yè)務(wù)規(guī)定來(lái)規(guī)范自己的行為，也觸犯了《公司法》等相關(guān)法律法規(guī)，這對(duì)其主辦券商也有一個(gè)間接的警示作用。

　　中信建投證券一位分析人士向《證券日?qǐng)?bào)》記者表示，從全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)的紀(jì)律處分來(lái)講，對(duì)創(chuàng)業(yè)板公司并沒(méi)有什么實(shí)質(zhì)性制裁措施；而對(duì)于新三板公司的交易對(duì)手來(lái)講，一般對(duì)于其投資的企業(yè)比較知根知底，即使公司出現(xiàn)問(wèn)題，一般也是“愿打愿挨”，因此，眼下應(yīng)該沒(méi)有多大影響。

　　但唐毅律師認(rèn)為，新三板公司遭到紀(jì)律處分對(duì)于該公司股價(jià)和投資者的信心都會(huì)造成比較嚴(yán)重的負(fù)面影響，特別是被記入“證券期貨市場(chǎng)誠(chéng)信檔案數(shù)據(jù)庫(kù)”對(duì)于該公司未來(lái)轉(zhuǎn)板將會(huì)有深遠(yuǎn)的影響。