針對(duì)2014年年報(bào)遺漏財(cái)務(wù)報(bào)表附注、違規(guī)披露2015年一季度財(cái)務(wù)報(bào)告、股票發(fā)行程序違規(guī)等行為，近日，全國(guó)股轉(zhuǎn)公司對(duì)28家掛牌企業(yè)、相關(guān)主辦券商及主要負(fù)責(zé)人員采取了相應(yīng)的自律監(jiān)管措施。

　　全國(guó)股轉(zhuǎn)公司披露，在2014年年報(bào)披露期間，中試電力年報(bào)遺漏審計(jì)報(bào)告正文和附注，遺漏董監(jiān)高及核心員工情況，遺漏公司治理及內(nèi)部控制，遺漏管理層討論與分析大部分內(nèi)容，定期報(bào)告披露存在重大遺漏，違反了《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)則（試行）》等相關(guān)規(guī)定。

　　全國(guó)股轉(zhuǎn)公司決定對(duì)中試電力采取出具警示函、要求提交書面承諾的監(jiān)管措施；對(duì)中試電力控股股東、實(shí)際控制人、董事長(zhǎng)操立軍采取出具警示函、要求提交書面承諾的監(jiān)管措施。主辦券商齊魯證券在中試電力披露2014年年報(bào)的同時(shí)發(fā)布了風(fēng)險(xiǎn)提示公告，并對(duì)中試電力進(jìn)行了現(xiàn)場(chǎng)檢查和督導(dǎo)，向全國(guó)股轉(zhuǎn)公司提交了現(xiàn)場(chǎng)檢查工作報(bào)告，勤勉盡責(zé)地履行了持續(xù)督導(dǎo)職責(zé)，因此暫不對(duì)其采取監(jiān)管措施。

　　同時(shí)，巨靈信息、中科股份、三合盛等19家掛牌公司2014年年報(bào)遺漏財(cái)務(wù)報(bào)表附注，定期報(bào)告披露存在重大遺漏，違反了《業(yè)務(wù)規(guī)則》等相關(guān)規(guī)定。海通證券等18家主辦券商未能在年報(bào)事前審查過(guò)程中及時(shí)發(fā)現(xiàn)上述重大遺漏，未能盡職履行持續(xù)督導(dǎo)義務(wù)。

　　上述19家掛牌公司董事會(huì)秘書作為公司信息披露事務(wù)負(fù)責(zé)人，對(duì)2014年年報(bào)中的重大遺漏負(fù)有重要責(zé)任。

　　鑒于以上違規(guī)情況，全國(guó)股轉(zhuǎn)公司決定，對(duì)巨靈信息等19家掛牌公司采取出具警示函的監(jiān)管措施；對(duì)海通證券等18家主辦券商采取要求提交書面承諾的監(jiān)管措施；對(duì)19家掛牌公司董事會(huì)秘書采取出具警示函的監(jiān)管措施。截至7月28日，這19家掛牌公司均已對(duì)2014年年報(bào)進(jìn)行更正披露。

　　在一季報(bào)披露方面，大樹(shù)智能、中潤(rùn)油和蓋特佳等3家公司披露了2015年第一季度財(cái)務(wù)報(bào)告，違反了掛牌公司一季報(bào)應(yīng)在當(dāng)年4月30日前披露完畢的相關(guān)規(guī)定。

　　華泰證券、西部證券和申萬(wàn)宏源分別作為大樹(shù)智能、中潤(rùn)油和蓋特佳的主辦券商，未能督導(dǎo)掛牌公司及時(shí)披露定期報(bào)告，未能履行勤勉盡責(zé)義務(wù)。全國(guó)股轉(zhuǎn)公司決定，對(duì)大樹(shù)智能、中潤(rùn)油和蓋特佳采取約見(jiàn)談話的監(jiān)管措施；對(duì)華泰證券、西部證券和申萬(wàn)宏源采取約見(jiàn)談話的監(jiān)管措施。

　　在股票發(fā)行方面，華盛控股、中瀛鑫和萬(wàn)通新材等3家公司作為股東人數(shù)超200人的掛牌公司，在股票發(fā)行過(guò)程中未向中國(guó)證監(jiān)會(huì)申請(qǐng)核準(zhǔn)便履行了認(rèn)購(gòu)程序，違反了《證券法》、《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》等相關(guān)規(guī)定。長(zhǎng)江證券、東北證券和西南證券分別作為華盛控股、中瀛鑫和萬(wàn)通新材的主辦券商，未能督導(dǎo)掛牌公司依法履行股票發(fā)行核準(zhǔn)程序，未能履行勤勉盡責(zé)義務(wù)。

　　對(duì)此，全國(guó)股轉(zhuǎn)公司決定，對(duì)華盛控股、中瀛鑫和萬(wàn)通新材采取約見(jiàn)談話的自律監(jiān)管措施；對(duì)長(zhǎng)江證券、東北證券和西南證券采取出具警示函的自律監(jiān)管措施。

　　另外，七色珠光和森瑞新材2家掛牌公司在向全國(guó)股轉(zhuǎn)公司提交股票發(fā)行備案材料前就使用了募集資金，違反了《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)股票發(fā)行業(yè)務(wù)指南》的相關(guān)規(guī)定。全國(guó)股轉(zhuǎn)公司決定，對(duì)七色珠光和森瑞新材采取約見(jiàn)談話的監(jiān)管措施。兩家公司的主辦券商招商證券在事前已將股票發(fā)行相關(guān)業(yè)務(wù)流程告知掛牌公司，并在發(fā)現(xiàn)公司存在提前使用募集資金的情況后及時(shí)向全國(guó)股轉(zhuǎn)公司報(bào)告，勤勉盡責(zé)地履行了持續(xù)督導(dǎo)職責(zé)，因此暫不對(duì)其采取監(jiān)管措施。