中國(guó)證監(jiān)會(huì)吉林監(jiān)管局近日公布了關(guān)于對(duì)易繼先采取出具警示函措施的決定(吉證監(jiān)決[2019]007號(hào))和關(guān)于對(duì)長(zhǎng)春易點(diǎn)科技股份有限公司采取出具警示函措施的決定(吉證監(jiān)決[2019]008號(hào))。經(jīng)查,長(zhǎng)春易點(diǎn)科技股份有限公司(簡(jiǎn)稱“易點(diǎn)科技”,831679)存在如下問(wèn)題:
一、2017年1月10日,易點(diǎn)科技控股股東、實(shí)際控制人易繼先以易點(diǎn)科技名義向張立志借款人民幣300萬(wàn)元,該款項(xiàng)未轉(zhuǎn)入易點(diǎn)科技賬戶也未用于易點(diǎn)科技日常經(jīng)營(yíng)。目前經(jīng)法院判決,易點(diǎn)科技需承擔(dān)413.3萬(wàn)元本金及利息的連帶還款責(zé)任。易點(diǎn)科技對(duì)上述借款未履行內(nèi)部決策程序,也未對(duì)上述借款事項(xiàng)及時(shí)履行信息披露義務(wù)。
二、2015年7月7日,易點(diǎn)科技控股股東、實(shí)際控制人易繼先以易點(diǎn)科技名義為其與張漢書的300萬(wàn)元借款本金、利息及違約金提供擔(dān)保。目前經(jīng)法院調(diào)解,易點(diǎn)科技需對(duì)該項(xiàng)借款400萬(wàn)元本息承擔(dān)連帶還款責(zé)任。易點(diǎn)科技對(duì)上述關(guān)聯(lián)擔(dān)保事項(xiàng)未履行內(nèi)部決策程序,也未對(duì)上述關(guān)聯(lián)擔(dān)保事項(xiàng)及時(shí)履行信息披露義務(wù)。
三、易點(diǎn)科技未及時(shí)披露與中科光電(長(zhǎng)春)股份有限公司關(guān)于合同糾紛案件、與長(zhǎng)春新興產(chǎn)業(yè)股權(quán)投資基金有限公司關(guān)于公證糾紛執(zhí)行案件、與張立志民間借貸糾紛案件、與張漢書民間借貸糾紛案件、與吉林省新三板股權(quán)交易服務(wù)有限公司民間借貸糾紛案件等重大訴訟;未及時(shí)披露因與長(zhǎng)春市新興產(chǎn)業(yè)股權(quán)投資基金有限公司借款糾紛,公司在白山市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局的到期債權(quán)被司法凍結(jié)事項(xiàng)。
四、易點(diǎn)科技參股設(shè)立吉林省合和觀光農(nóng)業(yè)開發(fā)有限公司,認(rèn)繳注冊(cè)資本為1000萬(wàn)元,構(gòu)成重大資產(chǎn)重組。易點(diǎn)科技未按要求將上述重組事項(xiàng)提交董事會(huì)審議及股東大會(huì)確認(rèn),未及時(shí)申請(qǐng)股票暫停轉(zhuǎn)讓,也未披露重組報(bào)告書等文件,即完成吉林省合和觀光農(nóng)業(yè)開發(fā)有限公司工商登記手續(xù)。
五、易點(diǎn)科技與投資方吉林省合和網(wǎng)絡(luò)科技有限公司、廈門中債資產(chǎn)管理有限公司共同投資設(shè)立吉林省合和智慧城市產(chǎn)業(yè)有限公司。投資方吉林省合和網(wǎng)絡(luò)科技有限公司系易點(diǎn)科技董事長(zhǎng)李兆伊間接參股的公司,投資方廈門中債資產(chǎn)管理有限公司系易點(diǎn)科技董事長(zhǎng)李兆伊直接控制的公司,本次投資涉及關(guān)聯(lián)交易,但易點(diǎn)科技在未按規(guī)定履行審議程序、也未履行信息披露義務(wù)的情況下完成了吉林省合和智慧城市產(chǎn)業(yè)有限公司的工商登記手續(xù)。
六、易點(diǎn)科技2017年12月7日、2018年1月11日被列入失信被執(zhí)行人名單,易點(diǎn)科技控股股東、實(shí)際控制人易繼先、宋春影2017年12月7日被列入信被執(zhí)行人名單,易點(diǎn)科技未及時(shí)披露上述事項(xiàng)。
七、2017年7月28日,易點(diǎn)科技股東宋春影和易曉天分別質(zhì)押公司股份150萬(wàn)股,合計(jì)300萬(wàn)股,質(zhì)押期限為2017年7月28日起至2018年7月27日止;2018年8月9日,宋春影和易曉天分別質(zhì)押公司股份150萬(wàn)股,合計(jì)300萬(wàn)股,質(zhì)押期限為2018年8月9日起至2019年8月8日止,易點(diǎn)科技未及時(shí)披露上述股權(quán)質(zhì)押事項(xiàng)。
八、易點(diǎn)科技2018年存在大額現(xiàn)金收支情況。易點(diǎn)科技2018年有18筆現(xiàn)金收款超過(guò)萬(wàn)元,有22筆現(xiàn)金支出(含存入銀行)超過(guò)萬(wàn)元。
此外,易繼先作為易點(diǎn)科技的控股股東、實(shí)際控制人,時(shí)任公司董事長(zhǎng)、法定代表人存在以下問(wèn)題:
一、2017年1月10日,易繼先以易點(diǎn)科技名義與張立志簽訂借款合同,借款人民幣300萬(wàn)元,該款項(xiàng)未轉(zhuǎn)入易點(diǎn)科技賬戶也未用于易點(diǎn)科技日常經(jīng)營(yíng)。目前經(jīng)法院判決,應(yīng)由易點(diǎn)科技承擔(dān)413.3萬(wàn)元本金及利息的連帶還款責(zé)任。上述借款事項(xiàng),易繼先未提請(qǐng)公司履行內(nèi)部決策程序。
二、2015年7月7日,易繼先與張漢書簽訂借款合同,向其借款300萬(wàn)元,并以易點(diǎn)科技名義為300萬(wàn)元借款本金、利息及違約金提供擔(dān)保。目前經(jīng)法院調(diào)解,易點(diǎn)科技需對(duì)該項(xiàng)借款400萬(wàn)元本息承擔(dān)連帶還款責(zé)任。上述關(guān)聯(lián)擔(dān)保事項(xiàng),易繼先未提請(qǐng)公司履行內(nèi)部決策程序。
三、易繼先直接參與簽署上述借款合同,并知悉因簽署對(duì)外借款合同以及對(duì)外擔(dān)保而產(chǎn)生的后續(xù)訴訟事項(xiàng)。易繼先未能忠實(shí)、勤勉地履行職責(zé),未按規(guī)定及時(shí)告知易點(diǎn)科技上述重大事項(xiàng),未能保證公司披露信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)。
根據(jù)《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》第五十六條、第六十二條的規(guī)定,吉林證監(jiān)局對(duì)易點(diǎn)科技、易繼先分別采取出具警示函的行政監(jiān)管措施。
中國(guó)經(jīng)濟(jì)網(wǎng)查詢發(fā)現(xiàn),易點(diǎn)科技成立于2002年9月23日,于2015年1月12日在新三板掛牌上市,主辦券商為東北證券股份有限公司(簡(jiǎn)稱“東北證券”,000686.SZ)。
《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)主辦券商持續(xù)督導(dǎo)工作指引(試行)》第九條規(guī)定:主辦券商應(yīng)督導(dǎo)掛牌公司建立健全并有效執(zhí)行內(nèi)部管理制度,包括但不限于會(huì)計(jì)核算體系、財(cái)務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)控制等制度,以及對(duì)外擔(dān)保、重大投資、委托理財(cái)、關(guān)聯(lián)交易等重大經(jīng)營(yíng)決策的程序與規(guī)則等。
2019年2月26日,東北證券發(fā)布的《關(guān)于長(zhǎng)春易點(diǎn)科技股份有限公司重大資產(chǎn)重組、關(guān)聯(lián)交易等事項(xiàng)未履行審議程序的風(fēng)險(xiǎn)提示公告》顯示,東北證券作為易點(diǎn)科技的主辦券商,在2019年2月21-22日對(duì)公司進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查過(guò)程中發(fā)現(xiàn)易點(diǎn)科技存在重大資產(chǎn)重組等未履行審議程序的重大事項(xiàng);2018年3月9日,東北證券發(fā)布的《關(guān)于易點(diǎn)科技及其控股股東、實(shí)際控制人被納入失信被執(zhí)行人名單的風(fēng)險(xiǎn)提示公告》顯示,東北證券在持續(xù)督導(dǎo)工作中發(fā)現(xiàn)易點(diǎn)科技及其控股股東、實(shí)際控制人易繼先、宋春影已被納為失信被執(zhí)行人名單。2017年4月25日,東北證券發(fā)布的《關(guān)于長(zhǎng)春易點(diǎn)科技股份有限公司被納入失信被執(zhí)行人名單的風(fēng)險(xiǎn)提示公告》顯示,在持續(xù)督導(dǎo)工作中發(fā)現(xiàn)易點(diǎn)科技被納入失信被執(zhí)行人。
相關(guān)法規(guī):
《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》第五十六條規(guī)定:中國(guó)證監(jiān)會(huì)依法對(duì)公司進(jìn)行監(jiān)督檢查或者調(diào)查,公司有義務(wù)提供相關(guān)文件資料。對(duì)于發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的公司,中國(guó)證監(jiān)會(huì)可以采取責(zé)令改正、監(jiān)管談話、責(zé)令公開說(shuō)明、出具警示函等監(jiān)管措施,并記入誠(chéng)信檔案;涉嫌違法、犯罪的,應(yīng)當(dāng)立案調(diào)查或者移送司法機(jī)關(guān)。
《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》第六十二條規(guī)定:信息披露義務(wù)人及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員,公司控股股東、實(shí)際控制人,為信息披露義務(wù)人出具專項(xiàng)文件的證券公司、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)及其工作人員,違反《證券法》、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)相關(guān)規(guī)定的,中國(guó)證監(jiān)會(huì)可以采取責(zé)令改正、監(jiān)管談話、出具警示函、認(rèn)定為不適當(dāng)人選等監(jiān)管措施,并記入誠(chéng)信檔案;情節(jié)嚴(yán)重的,中國(guó)證監(jiān)會(huì)可以對(duì)有關(guān)責(zé)任人員采取證券市場(chǎng)禁入的措施。
以下為原文:
關(guān)于對(duì)易繼先采取出具警示函措施的決定
易繼先:
經(jīng)查,你作為長(zhǎng)春易點(diǎn)科技股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“易點(diǎn)科技”或“公司”)控股股東、實(shí)際控制人,時(shí)任公司董事長(zhǎng)、法定代表人存在以下問(wèn)題:
一、2017年1月10日,你以易點(diǎn)科技名義與張立志簽訂借款合同,借款人民幣300萬(wàn)元,該款項(xiàng)未轉(zhuǎn)入易點(diǎn)科技賬戶也未用于易點(diǎn)科技日常經(jīng)營(yíng)。目前經(jīng)法院判決,應(yīng)由易點(diǎn)科技承擔(dān)413.3萬(wàn)元本金及利息的連帶還款責(zé)任。上述借款事項(xiàng),你未提請(qǐng)公司履行內(nèi)部決策程序。
二、2015年7月7日,你與張漢書簽訂借款合同,向其借款300萬(wàn)元,并以易點(diǎn)科技名義為300萬(wàn)元借款本金、利息及違約金提供擔(dān)保。目前經(jīng)法院調(diào)解,易點(diǎn)科技需對(duì)該項(xiàng)借款400萬(wàn)元本息承擔(dān)連帶還款責(zé)任。上述關(guān)聯(lián)擔(dān)保事項(xiàng),你未提請(qǐng)公司履行內(nèi)部決策程序。
三、你直接參與簽署上述借款合同,并知悉因簽署對(duì)外借款合同以及對(duì)外擔(dān)保而產(chǎn)生的后續(xù)訴訟事項(xiàng)。你未能忠實(shí)、勤勉地履行職責(zé),未按規(guī)定及時(shí)告知易點(diǎn)科技上述重大事項(xiàng),未能保證公司披露信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)。
上述行為違反了《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》第十三條、第十四條、第二十條的相關(guān)規(guī)定。根據(jù)《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》第五十六條、第六十二條的規(guī)定,現(xiàn)對(duì)你采取出具警示函的行政監(jiān)管措施。
你應(yīng)忠實(shí)、勤勉地履行職責(zé),不得損害公司利益,提高信息披露意識(shí),真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)地披露信息。你應(yīng)當(dāng)在2019年12月30日前向我局提交書面整改報(bào)告。
如果對(duì)本監(jiān)督管理措施不服,你可以在收到本決定書之日起60日內(nèi)向中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)提出行政復(fù)議申請(qǐng),也可以在收到本決定書之日起6個(gè)月內(nèi)向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。復(fù)議與訴訟期間,上述監(jiān)督管理措施不停止執(zhí)行。
吉林證監(jiān)局
2019年11月29日
關(guān)于對(duì)長(zhǎng)春易點(diǎn)科技股份有限公司采取出具警示函措施的決定
長(zhǎng)春易點(diǎn)科技股份有限公司:
經(jīng)查,你公司存在如下問(wèn)題:
一、2017年1月10日,你公司控股股東、實(shí)際控制人易繼先以你公司名義向張立志借款人民幣300萬(wàn)元,該款項(xiàng)未轉(zhuǎn)入你公司賬戶也未用于你公司日常經(jīng)營(yíng)。目前經(jīng)法院判決,你公司需承擔(dān)413.3萬(wàn)元本金及利息的連帶還款責(zé)任。你公司對(duì)上述借款未履行內(nèi)部決策程序,也未對(duì)上述借款事項(xiàng)及時(shí)履行信息披露義務(wù)。上述行為違反了《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》第十四條、第二十條、第二十五條的規(guī)定。
二、2015年7月7日,你公司控股股東、實(shí)際控制人易繼先以你公司名義為其與張漢書的300萬(wàn)元借款本金、利息及違約金提供擔(dān)保。目前經(jīng)法院調(diào)解,你公司需對(duì)該項(xiàng)借款400萬(wàn)元本息承擔(dān)連帶還款責(zé)任。你公司對(duì)上述關(guān)聯(lián)擔(dān)保事項(xiàng)未履行內(nèi)部決策程序,也未對(duì)上述關(guān)聯(lián)擔(dān)保事項(xiàng)及時(shí)履行信息披露義務(wù)。上述行為違反了《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》第十三條、第二十條、第二十五的規(guī)定。
三、你公司未及時(shí)披露與中科光電(長(zhǎng)春)股份有限公司關(guān)于合同糾紛案件、與長(zhǎng)春新興產(chǎn)業(yè)股權(quán)投資基金有限公司關(guān)于公證糾紛執(zhí)行案件、與張立志民間借貸糾紛案件、與張漢書民間借貸糾紛案件、與吉林省新三板股權(quán)交易服務(wù)有限公司民間借貸糾紛案件等重大訴訟;未及時(shí)披露因與長(zhǎng)春市新興產(chǎn)業(yè)股權(quán)投資基金有限公司借款糾紛,公司在白山市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局的到期債權(quán)被司法凍結(jié)事項(xiàng)。上述行為違反了《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》第二十條、第二十五條的規(guī)定。
四、你公司參股設(shè)立吉林省合和觀光農(nóng)業(yè)開發(fā)有限公司,認(rèn)繳注冊(cè)資本為1000萬(wàn)元,構(gòu)成重大資產(chǎn)重組。你公司未按要求將上述重組事項(xiàng)提交董事會(huì)審議及股東大會(huì)確認(rèn),未及時(shí)申請(qǐng)股票暫停轉(zhuǎn)讓,也未披露重組報(bào)告書等文件,即完成吉林省合和觀光農(nóng)業(yè)開發(fā)有限公司工商登記手續(xù)。上述行為違反了《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》第十五條、第二十條、第二十六條的規(guī)定。
五、你公司與投資方吉林省合和網(wǎng)絡(luò)科技有限公司、廈門中債資產(chǎn)管理有限公司共同投資設(shè)立吉林省合和智慧城市產(chǎn)業(yè)有限公司。投資方吉林省合和網(wǎng)絡(luò)科技有限公司系你公司董事長(zhǎng)李兆伊間接參股的公司,投資方廈門中債資產(chǎn)管理有限公司系你公司董事長(zhǎng)李兆伊直接控制的公司,本次投資涉及關(guān)聯(lián)交易,但你公司在未按規(guī)定履行審議程序、也未履行信息披露義務(wù)的情況下完成了吉林省合和智慧城市產(chǎn)業(yè)有限公司的工商登記手續(xù)。上述行為違反了《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》第十三條、第二十條、第二十五條的規(guī)定。
六、你公司2017年12月7日、2018年1月11日被列入失信被執(zhí)行人名單,你公司控股股東、實(shí)際控制人易繼先、宋春影2017年12月7日被列入信被執(zhí)行人名單,你公司未及時(shí)披露上述事項(xiàng)。上述行為違反了《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》第二十條、第二十五條的規(guī)定。
七、2017年7月28日,你公司股東宋春影和易曉天分別質(zhì)押公司股份150萬(wàn)股,合計(jì)300萬(wàn)股,質(zhì)押期限為2017年7月28日起至2018年7月27日止;2018年8月9日,宋春影和易曉天分別質(zhì)押公司股份150萬(wàn)股,合計(jì)300萬(wàn)股,質(zhì)押期限為2018年8月9日起至2019年8月8日止,你公司未及時(shí)披露上述股權(quán)質(zhì)押事項(xiàng)。上述行為違反了《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》第二十條、第二十五條的規(guī)定。
八、你公司2018年存在大額現(xiàn)金收支情況。你公司2018年有18筆現(xiàn)金收款超過(guò)萬(wàn)元,有22筆現(xiàn)金支出(含存入銀行)超過(guò)萬(wàn)元。上述行為不符合《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》第十二條的規(guī)定。
針對(duì)你公司的上述行為,根據(jù)《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》第五十六條,第六十二條的規(guī)定,現(xiàn)對(duì)你公司采取出具警示函的行政監(jiān)管措施。
你公司應(yīng)進(jìn)一步加強(qiáng)公司治理,強(qiáng)化內(nèi)部控制,規(guī)范財(cái)務(wù)核算,防范控股股東及其他關(guān)聯(lián)方損害公司利益,真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)地披露信息,切實(shí)提高信息披露質(zhì)量。你公司應(yīng)在2019年12月30日前向我局提交書面整改報(bào)告。
如果對(duì)本監(jiān)督管理措施不服,你公司可以在收到本決定書之日起60日內(nèi)向中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)提出行政復(fù)議申請(qǐng),也可以在收到本決定書之日起6個(gè)月內(nèi)向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。復(fù)議與訴訟期間,上述監(jiān)督管理措施不停止執(zhí)行。
吉林證監(jiān)局
2019年11月29日
(責(zé)任編輯:趙金博)