美康生物7.3億可轉債無疾而終 去年7億配股發(fā)行也曾“胎死腹中”

　　國內IVD龍頭美康生物3日晚發(fā)布公告，終止7.3億元可轉換公司債券公開發(fā)行項目并向證監(jiān)會申請撤回相關申請文件。

　　美康生物曾于今年3月15日、4月2日分別召開董事會監(jiān)事會會議及臨時股東大會，審議通過發(fā)行可轉債議案，擬公開發(fā)行總額不超過人民幣7.3億元可轉換公司債券。其中，5.1億元募集資金計劃用于體外診斷產(chǎn)品研發(fā)及產(chǎn)業(yè)化項目，2.2億元募集資金計劃用于醫(yī)學檢驗集約化業(yè)務擴能項目。

　　美康生物當時表示，公開發(fā)行可轉換公司債券的募集資金投資項目實施完成后，將鞏固公司現(xiàn)有生化體外診斷產(chǎn)品的市場領先地位，豐富公司在化學發(fā)光、質譜、VAP(血脂分型及血脂顆粒檢測)血脂、POCT等領域的產(chǎn)品布局，進一步加速國產(chǎn)體外診斷產(chǎn)品替代進口的發(fā)展趨勢，并在項目建成后為公司帶來經(jīng)濟效益，為公司實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展、提高股東回報提供更有力的支持，符合公司既定的發(fā)展戰(zhàn)略和全體股東的利益。

　　2019年6月14日，美康生物向證監(jiān)會申報了可轉債的申請文件，并于同日收到證監(jiān)會出具的第191566號《中國證監(jiān)會行政許可申請接收憑證》。2019年6月19日，美康生物收到中國證監(jiān)會出具的《中國證監(jiān)會行政許可申請受理單》(受理序號：191566)。

　　2019年7月26日，美康生物收到證監(jiān)會出具的《中國證監(jiān)會行政許可項目審查一次反饋意見通知書》(191566號)(簡稱“《一次反饋意見》”)。

　　在《一次反饋意見》中，證監(jiān)會提出十個問題。

　　其中，反饋意見提到，美康生物于2015年4月首發(fā)上市，募集資金7.8億元，用于“新型體外診斷試劑產(chǎn)業(yè)化基地建設項目”等4個項目，截至目前有關項目仍處于建設期。反饋意見要求公司補充說明前次募投項目目前進展情況，延期原因？項目建設環(huán)境是否發(fā)生重大不利變化？預計完工時間？前次募投項目決策是否謹慎？本次“體外診斷產(chǎn)品研發(fā)及產(chǎn)業(yè)化項目”與前募項目“新型體外診斷試劑產(chǎn)業(yè)化基地建設項目”的聯(lián)系與區(qū)別？在前次募投項目尚未建成達產(chǎn)的情況下本次募集資金繼續(xù)投入的必要性與合理性？

　　此外，反饋意見注意到，美康生物2015年首發(fā)上市時，公司及其實際控制人中曾作出停止通過向終端醫(yī)院客戶出借體外診斷儀器帶動試劑銷售業(yè)務模式的承諾。而本次擬募集資金7.3億元，用于“體外診斷產(chǎn)品研發(fā)及產(chǎn)業(yè)化項目”和“醫(yī)學檢驗集約化業(yè)務擴能項目”。醫(yī)學檢驗集約化業(yè)務擴能項目主要是為客戶提供集約化服務，購置集約化業(yè)務擴展的所需設備后直接配送給醫(yī)療機構等終端用戶。反饋意見要求說明是否違背當初承諾？

　　另外，反饋意見還就美康生物高達8.36億元的商譽賬面余額、“兩票制”對業(yè)績影響以及本次募投項目資質等提出了問題。

　　2019年8月23日，美康生物對《一次反饋意見》進行了回復，后根據(jù)證監(jiān)會的進一步審核意見，公司與相關中介機構對《一次反饋意見》的回復材料進行了補充和修訂，并于2019年9月20日披露了修訂后《一次反饋意見》的回復。

　　2019年10月25日，美康生物收到證監(jiān)會出具的《中國證監(jiān)會行政許可項目審查二次反饋意見通知書》(191566號)。

　　對于公司終止本次可轉債事項并撤回相關申請文件，美康生物表示是綜合考慮市場環(huán)境、融資政策等各種因素后，結合公司目前經(jīng)營情況作出的決定。

　　值得注意的是，美康生物曾于2018年8月20日提出一個募資7億元的配股發(fā)行預案。

　　然而，僅僅過了兩個月，2018年10月26日，美康生物召開第三屆董事會第九次會議，審議通過《關于終止公司配股事宜的議案》，同意公司終止配股事宜。

　　據(jù)相關人士分析，無論是配股還是可轉債，背后都反映了美康生物業(yè)績下滑及實控人鄒炳德股票高質押帶來的資金需求。