涉嫌違規(guī)停牌 立霸股份及財務(wù)顧問被上交所點名

　　因上市公司突然停牌和不加限制時間的停牌，投資者的投資計劃被完全打亂，資金也因上市公司單方面停牌凍結(jié)無法使用。今年5月份，針對類似這樣的任性停牌，監(jiān)管部門出臺了停牌指引?！蹲C券日報》記者發(fā)現(xiàn)，近期監(jiān)管部門頻頻向上市公司發(fā)出問詢函，甚至出現(xiàn)一日發(fā)9封問詢函的情況，明顯加快了對異常停牌的監(jiān)管節(jié)湊。8月3日，立霸股份也因涉嫌違規(guī)停牌被上交所出具問詢函。

　　據(jù)立霸股份披露，公司于2016年8月2日收到上海證券交易所上市公司監(jiān)管一部下發(fā)的問詢函。根據(jù)問詢函，立霸股份重組籌劃停牌時間長達(dá)4個月，在申請延期復(fù)牌時，公司提出的延期復(fù)牌申請緣由因不屬于按規(guī)定可申請延期復(fù)牌的情形，交易所責(zé)令其核實是否存在以購買海外資產(chǎn)為由無故延長重組停牌期限、對停牌論證不審慎的情況。

　　任性停牌被嚴(yán)管

　　5月27日，滬深交易所分別發(fā)布了上市公司停復(fù)牌業(yè)務(wù)指引，嚴(yán)格控制上市公司停牌時限。指引中表示上市公司涉及重大資產(chǎn)購買的非公開發(fā)行股票事項的停牌時間不超過1個月，重大資產(chǎn)重組的停牌時間不超過3個月。預(yù)計停牌時間超過3個月的，公司應(yīng)當(dāng)召開股東大會審議繼續(xù)停牌的議案，決定公司是否繼續(xù)停牌籌劃相關(guān)事項。

　　記者注意到，立霸股份的停牌始于2016年3月18日，截止目前停牌已超4個月。此次被上交所發(fā)布問詢函，起因于公司于2016年6月28日發(fā)布的延期復(fù)牌的一則公告。據(jù)公告，公司表示將通過發(fā)行股份的方式購買標(biāo)的資產(chǎn)游戲盒子數(shù)位有限公司，由于涉及海外收購，公司申請繼續(xù)停牌2個月。

　　然而，一個月后公司發(fā)布了一則與前次申請延期停牌相矛盾的公告。公司方面表示，因受制于《外商投資產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄》、《網(wǎng)絡(luò)出版服務(wù)管理規(guī)定》等規(guī)定，公司無法通過發(fā)行股份的方式收購游戲盒子股權(quán)，改為使用部分募集資金增資收購游戲盒子控股股權(quán)。正是這一紙公告引起了監(jiān)管部門的注意，根據(jù)問詢函，上交所質(zhì)疑其在申請延期復(fù)牌時，理應(yīng)知悉購買游戲盒子股權(quán)無法采用股份支付的方式，且不屬于按規(guī)定可申請延期復(fù)牌的情形。在此情形下，公司仍以上述事項為由申請延期復(fù)牌，交易所責(zé)令其核實是否存在以購買海外資產(chǎn)為由無故延長重組停牌期限、對停牌論證不審慎的情況。

　　8月3日，在終止重組說明會上有投資者也提出了相同的問題，公司并未給出正面回應(yīng)。

　　財務(wù)顧問被質(zhì)疑未盡責(zé)

　　值得一提的是，作為立霸股份本次重大資產(chǎn)重組的獨立財務(wù)顧問，海通證券也被上交所點名。記者查閱公告發(fā)現(xiàn)，6月28日，也就是在公司向交易所提出延期復(fù)牌申請當(dāng)天海通證券出具了《關(guān)于江蘇立霸實業(yè)股份有限公司重大資產(chǎn)重組延期復(fù)牌的核查意見》，在核查意見中，海通證券強調(diào)公司延期復(fù)牌具有合理性，申請延期復(fù)牌符合《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》、《上市公司籌劃重大事項停復(fù)牌業(yè)務(wù)指引》(上證發(fā)[2016]19 號)等有關(guān)規(guī)定，不存在損害中小投資者利益的情形。

　　正是這份核查意見讓海通證券吃了這個問詢函。上交所在問詢函中提出核實公司的重組財務(wù)顧問是否勤勉盡責(zé)，并要求對重組繼續(xù)停牌的必要性和合規(guī)性進行充分論證。

　　近來，有關(guān)證券機構(gòu)勤勉盡責(zé)的討論甚囂塵上。這主要起因于興業(yè)證券因IPO保薦項目欣泰電氣財務(wù)造假被立案調(diào)查，加上設(shè)立先行賠付基金5.5億元，保薦材料暫不被證監(jiān)會受理，興業(yè)證券可謂損失慘重。

　　證券活動是一項復(fù)雜的商業(yè)活動，需要各種專業(yè)機構(gòu)為其提供服務(wù)。根據(jù)《證券法》第223條規(guī)定，證券服務(wù)機構(gòu)未勤勉盡責(zé)，所制作、出具的文件有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏的，責(zé)令改正，沒收業(yè)務(wù)收入、暫?；蛘叱蜂N證券服務(wù)業(yè)務(wù)許可，并處以業(yè)務(wù)收入一倍以上五倍以上的罰款。對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，撤銷證券從業(yè)資格，并處以三萬元以上十萬元以下的罰款。

　　對于交易所提出的財務(wù)顧問是否未勤勉盡責(zé)的問詢，海通證券主辦人張乾圣昨日在公司終止重組說明會上表示，海通證券協(xié)助公司按照規(guī)定，完成法律法規(guī)規(guī)定的終止程序和信息披露工作，已在重組過程中做到勤勉盡責(zé)。

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