豐東股份1月10日晚間發(fā)布重組預(yù)案，公司擬以12.13元/股非公開發(fā)行1.48億股，作價(jià)18億元收購方欣科技100%股權(quán)。由于深交所將對相關(guān)文件進(jìn)行事后審核，公司股票將繼續(xù)停牌。

　　同時(shí)，公司擬以16.14元/股非公開發(fā)行7434.94萬股，募集配套資金不超過12億元，用于智慧財(cái)稅服務(wù)互聯(lián)平臺、企業(yè)大數(shù)據(jù)創(chuàng)新服務(wù)平臺建設(shè)、補(bǔ)充方欣科技流動(dòng)資金及用于支付此次交易的相關(guān)稅費(fèi)。其中，公司實(shí)際控制人朱文明及關(guān)聯(lián)方束昱輝擬合計(jì)認(rèn)購10.8億元。

　　收購標(biāo)的業(yè)績增長迅速

　　方欣科技是國家金稅三期納稅服務(wù)平臺承建商，為國家稅務(wù)總局搭建納稅服務(wù)平臺系統(tǒng)。該公司成立于1998年，一直致力于構(gòu)建企業(yè)、財(cái)稅中介、政府機(jī)構(gòu)、個(gè)人之間以及企業(yè)內(nèi)部的全生態(tài)連接關(guān)系，在連接的基礎(chǔ)上打造財(cái)務(wù)、辦稅、資金、內(nèi)部管理(如企業(yè)管理、供應(yīng)鏈管理)等互聯(lián)網(wǎng)智慧財(cái)稅服務(wù)全產(chǎn)業(yè)鏈，主要產(chǎn)品分為智慧電子稅務(wù)局及相關(guān)服務(wù)、財(cái)稅云服務(wù)和信息系統(tǒng)集成解決方案三大類。

　　在國家實(shí)行“互聯(lián)網(wǎng)+”戰(zhàn)略和國家稅務(wù)總局推行“互聯(lián)網(wǎng)+稅務(wù)”行動(dòng)計(jì)劃，以及營業(yè)稅改增值稅變革和電子發(fā)票全面推行的大背景下，財(cái)稅服務(wù)市場處于快速發(fā)展期，方欣科技主營業(yè)務(wù)將實(shí)現(xiàn)快速增長。

　　數(shù)據(jù)顯示，截至2015年末，方欣科技資產(chǎn)總計(jì)2.34億元，所有者權(quán)益合計(jì)1.46億元；其2014年度和2015年度分別實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入1.60億元、2.59億元，凈利潤分別為747.25萬元和9027.90萬元。

　　對于2015年業(yè)績大幅增長原因，方欣科技表示，隨著付費(fèi)用戶數(shù)量的不斷增長，公司2015年度財(cái)稅云服務(wù)的收入較2014年度大幅增加，同時(shí)系統(tǒng)集成業(yè)務(wù)在全國范圍內(nèi)的推廣帶動(dòng)了該類業(yè)務(wù)收入的增長。

　　根據(jù)業(yè)績承諾，方欣科技2016年、2017年、2018年經(jīng)審計(jì)的合并報(bào)表口徑下歸屬于母公司股東的凈利潤分別不低于1.2億元、1.68億元和2.35億元。

　　“熱處理+互聯(lián)網(wǎng)”雙軌發(fā)展

　　豐東股份主營業(yè)務(wù)為熱處理設(shè)備的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售和熱處理加工服務(wù)，主營產(chǎn)品為各種工藝類型的可控氣氛爐、真空爐。公司已形成熱處理設(shè)備制造和熱處理加工服務(wù)業(yè)務(wù)相互補(bǔ)充、相互促進(jìn)的業(yè)務(wù)發(fā)展格局。

　　作為熱處理設(shè)備行業(yè)龍頭企業(yè)，由于近年來由于我國機(jī)械工業(yè)轉(zhuǎn)入中低速增長周期，熱處理行業(yè)也受到了較大的影響，豐東股份經(jīng)營受到拖累。2014年公司營業(yè)收入3.67億元，較2013年下降4.24%，2014年實(shí)現(xiàn)利潤總額4256.58萬元，較2013年下降19.15%。

　　豐東股份表示，通過此次交易，公司將持有方欣科技100%股權(quán)，核心競爭力突出、發(fā)展前景廣闊的互聯(lián)網(wǎng)和相關(guān)服務(wù)業(yè)將置入上市公司，從而優(yōu)化和改善公司現(xiàn)有的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，推動(dòng)公司主營業(yè)務(wù)的多元化發(fā)展，降低公司原單一主業(yè)對宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境應(yīng)對不足的風(fēng)險(xiǎn)。

　　同時(shí)，公司進(jìn)入了前景廣闊、具有更大成長和盈利空間的互聯(lián)網(wǎng)領(lǐng)域，公司將由傳統(tǒng)的熱處理設(shè)備制造業(yè)轉(zhuǎn)變?yōu)椤盁崽幚碓O(shè)備制造業(yè)+互聯(lián)網(wǎng)服務(wù)業(yè)”的雙軌發(fā)展模式，實(shí)現(xiàn)多元化發(fā)展戰(zhàn)略，并進(jìn)一步提升上市公司的業(yè)務(wù)規(guī)模，構(gòu)建新的業(yè)務(wù)增長點(diǎn)，增強(qiáng)上市公司持續(xù)盈利能力。