跨境電商正成為眾多高新技術(shù)公司的掘金之地。新三板公司波智高遠(yuǎn)擬通過(guò)收購(gòu)鵬展萬(wàn)國(guó)、三態(tài)速遞、思睿商貿(mào)、榮威供應(yīng)鏈各100%股權(quán)，剝離其原有的主營(yíng)業(yè)務(wù)，正式滲透跨境電商行業(yè)。 　　據(jù)公司《重大資產(chǎn)重組報(bào)告書》顯示，本次重大資產(chǎn)置換、發(fā)行股份、支付現(xiàn)金購(gòu)買資產(chǎn)和非公開發(fā)行股份募集配套資金互為前提，不可分割。 公司以其截至基準(zhǔn)日2015年4月30日經(jīng)評(píng)估的凈資產(chǎn)，與子午康成持有的三態(tài)速遞100%股權(quán)的等值部分進(jìn)行置換，差額部分則由公司向子午康成發(fā)行股份購(gòu)買。 　　具體來(lái)看，經(jīng)評(píng)估后，本次置出資產(chǎn)和置入資產(chǎn)置換后的差額為5.56億元。公司擬以1元/股的價(jià)格向三態(tài)速遞股東合計(jì)發(fā)行5.56億股用于購(gòu)買標(biāo)的資產(chǎn)。此外，公司還將以現(xiàn)金形式向ZHONGBIN SUN購(gòu)買鵬展萬(wàn)國(guó)100%股權(quán)、向明德天成購(gòu)買思睿商貿(mào)100%股權(quán)、榮威供應(yīng)鏈100%股權(quán)。經(jīng)協(xié)商，上述四家企業(yè)的交易價(jià)格最終分別定為5.65億元、696.35萬(wàn)元、8045.07萬(wàn)元、1391.14萬(wàn)元。同時(shí)，公司擬以每股1元的價(jià)格向禾益科技、安賜文創(chuàng)伍號(hào)、安賜互聯(lián)陸號(hào)、金斯納克、陳長(zhǎng)潔、郭志清、呂敏強(qiáng)非公開發(fā)行1.01億股募集配套資金1.01億元。 　　本次交易前，自然人侯衛(wèi)兵以45.05%的持股比例，為波智高遠(yuǎn)實(shí)際控制人。本次交易完成后，子午康成將持有公司5.56億股股份，持股比例升至83.08%，為公司第一大股東，許一將成為實(shí)際控制人。 　　此次交易標(biāo)的的主要業(yè)務(wù)包括跨境電子商務(wù)零售（B2C）業(yè)務(wù)和跨境物流及全球倉(cāng)儲(chǔ)業(yè)務(wù)兩類。鵬展萬(wàn)國(guó)和思睿商貿(mào)主營(yíng)B2C業(yè)務(wù)，三態(tài)速遞及榮威供應(yīng)鏈則主營(yíng)跨境物流及倉(cāng)儲(chǔ)業(yè)務(wù)。據(jù)了解，三態(tài)速遞成立于2009年，主要涉及航空、陸路國(guó)際貨運(yùn)代理業(yè)務(wù)；進(jìn)出口業(yè)務(wù)；速遞服務(wù)和倉(cāng)儲(chǔ)業(yè)務(wù)。目前，三態(tài)速遞已取得高新技術(shù)企業(yè)證書、快遞業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)許可證（有效期至2015年9月28日）和國(guó)際貨運(yùn)代理企業(yè)備案表等相應(yīng)資質(zhì)。 　　業(yè)績(jī)承諾方面，標(biāo)的資產(chǎn)2015年至2017年實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)合計(jì)不低于4670萬(wàn)元、6070萬(wàn)元和7890萬(wàn)元。通過(guò)查閱標(biāo)的資產(chǎn)模擬合并財(cái)務(wù)報(bào)表，其2014年度凈利潤(rùn)總額為3595.5萬(wàn)元，今年1至4月的凈利則為1490.7萬(wàn)元。 　　值得一提的是，股轉(zhuǎn)系統(tǒng)在上周曾強(qiáng)調(diào)，通過(guò)變更主營(yíng)業(yè)務(wù)的“借殼”方式登陸新三板將不受支持。受制于政策面的壓力，波智高遠(yuǎn)此次發(fā)行近6.6億股的重大資產(chǎn)重組能否順利完成，仍待時(shí)間檢驗(yàn)。