《證券日?qǐng)?bào)》此前曾對(duì)上海物貿(mào)因違規(guī)行為收到中國(guó)證監(jiān)會(huì)上海監(jiān)管局下發(fā)的《行政處罰事先告知書》一事進(jìn)行了報(bào)道，雖然公司方面稱，會(huì)對(duì)這個(gè)處罰決定進(jìn)行陳述、申辯，但是，據(jù)《證券日?qǐng)?bào)》記者得到的最新消息顯示，已有投資者在準(zhǔn)備索賠的相關(guān)資料，待正式處罰下發(fā)之后，全面啟動(dòng)索賠程序。

　　耍財(cái)技耍來罰單

　　根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)上海監(jiān)管局下發(fā)的《行政處罰事先告知書》顯示，2008年至2011年期間，上海物貿(mào)全資子公司上海燃料有限公司(以下簡(jiǎn)稱“上海燃料”)為虛增利潤(rùn)、隱藏賬面虧損，采用多種方法少結(jié)轉(zhuǎn)成本、虛增年末庫(kù)存，導(dǎo)致上海物貿(mào)2008年至2011年年報(bào)(合并)中資產(chǎn)和利潤(rùn)總額虛增，成本虛減。

　　由于這些行為，使得上海物貿(mào)2008年至2011年年報(bào)(合并)虛增資產(chǎn)、虛增營(yíng)業(yè)成本、虛增利潤(rùn)約為3276萬元、1.5億元、5531萬元、3031萬元。此外，上海物貿(mào)在2012年年報(bào)中未對(duì)2008年至2011年虛假記載情況進(jìn)行追溯調(diào)整，將2008年至2011年隱瞞的所有虧損全部體現(xiàn)在2012年年報(bào)中，導(dǎo)致上海物貿(mào)2012年年報(bào)存在虛假記載。同時(shí)，上海物貿(mào)在2013年1月份發(fā)現(xiàn)上海燃料發(fā)生上述重大虧損時(shí)，也未及時(shí)履行信息披露義務(wù)。

　　從公告顯示的內(nèi)容來看，上海監(jiān)管局認(rèn)為，上海物貿(mào)的違規(guī)行為證據(jù)充分：涉案主體及相關(guān)人員、機(jī)構(gòu)的詢問筆錄、情況說明、陳述材料；上海燃料相關(guān)燃料油憑證、合同及附件；上海燃料庫(kù)存商品明細(xì)賬、在途物資明細(xì)賬、成本結(jié)轉(zhuǎn)憑證、總賬余額表、進(jìn)出存月報(bào)表、盤點(diǎn)記錄等相關(guān)財(cái)務(wù)憑證和賬冊(cè)；百聯(lián)集團(tuán)審計(jì)中心出具的上海燃料專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告、孟楊離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)報(bào)告等專項(xiàng)審計(jì)材料；上海燃料財(cái)務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)、金稅系統(tǒng)數(shù)據(jù)、業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)等數(shù)據(jù)材料；上海物貿(mào)2008年至2012年年報(bào)及相關(guān)董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)會(huì)議記錄、決議、年報(bào)簽字頁(yè)；上海物貿(mào)有關(guān)工作會(huì)議紀(jì)要、書面情況說明等材料。

　　不過，上海物貿(mào)稱，決定行使陳述、申辯和要求聽證的權(quán)利，并已將陳述、申辯和要求聽證的資料提交上海證監(jiān)局。

　　股民著手準(zhǔn)備索賠

　　對(duì)于這項(xiàng)處罰的進(jìn)展，此后公司發(fā)布了一則公告，稱暫無新的進(jìn)展。同時(shí)，提示：“如公司因該立案調(diào)查事項(xiàng)被中國(guó)證監(jiān)會(huì)最終認(rèn)定存在重大信息披露違法行為，公司股票將被實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示，并暫停上市。如公司未被認(rèn)定存在重大信息披露違法行為，公司股票不會(huì)因此被實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示和暫停上市?！?

　　這也意味著，能否申訴成功，對(duì)于上海物貿(mào)而言是件生死攸關(guān)的事項(xiàng)。

　　不過，公司的申辯行為，未能阻止股民決定維權(quán)的信心。有證券律師對(duì)《證券日?qǐng)?bào)》介紹，根據(jù)證監(jiān)會(huì)的初步調(diào)查結(jié)果，上海物貿(mào)在2008年至2011年期間連續(xù)四年虛構(gòu)資產(chǎn)和利潤(rùn)，嚴(yán)重欺騙了投資者。2013年10月12日物貿(mào)發(fā)布被立案調(diào)查的公告之后就啟動(dòng)了維權(quán)征集工作，“目前已有數(shù)十位上海物貿(mào)和物貿(mào)B的投資者在我們這里辦理維權(quán)登記，我們將在證監(jiān)會(huì)下達(dá)正式處罰之后，立即全面啟動(dòng)索賠工作?！鄙鲜鲎C券律師稱。