2014年7月1日，康芝藥業(yè)發(fā)布《關(guān)于收到中國(guó)證監(jiān)會(huì)海南監(jiān)管局〈行政處罰決定書(shū)〉的公告》。公告稱，公司因2011年和2012年兩年虛增利潤(rùn)而被處罰。

　　處罰決定書(shū)中，中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定其存在以下違法事實(shí)：

　　其一，康芝藥業(yè)提前確認(rèn)銷售收入，虛增2011年利潤(rùn)1568139.83元。2011年10月19日，康芝藥業(yè)全資子公司康芝營(yíng)銷與云南萬(wàn)萃藥業(yè)有限公司（以下簡(jiǎn)稱云南萬(wàn)萃）簽訂了《OTC合作推廣協(xié)議》。按照《OTC合作推廣協(xié)議》的安排，2011年12月15日，康芝營(yíng)銷與云南萬(wàn)萃簽訂了《產(chǎn)品購(gòu)銷合同》，約定康芝營(yíng)銷向云南萬(wàn)萃銷售度來(lái)林藥品340000盒（銷售單顯示發(fā)貨341966盒）。2011年12月29日，在康芝營(yíng)銷未按《OTC合作推廣協(xié)議》履行投放廣告義務(wù)前，康芝營(yíng)銷確認(rèn)了上述銷售收入2499782.08元，虛增利潤(rùn)1568139.83元。

　　其二，康芝藥業(yè)應(yīng)計(jì)未計(jì)期間費(fèi)用，虛增2011年和2012年利潤(rùn)分別為2384964.00元和2307903.00元。2011年3月，康芝藥業(yè)以增資方式取得北京祥云51%股權(quán)，成為北京祥云的控股股東。北京祥云有對(duì)其辦事處撥付備用金的政策，備用金用于市場(chǎng)開(kāi)發(fā)和銷售渠道建設(shè)等，在財(cái)務(wù)上通過(guò)預(yù)付賬款科目進(jìn)行核算?？抵ニ帢I(yè)財(cái)務(wù)部分別于2011年11月22日和2012年9月26日要求北京祥云回收已經(jīng)撥付給辦事處但未能提供合格票據(jù)予以核銷的2011和2012年度備用金余額。于是，北京祥云于2011年及2012年在康芝藥業(yè)的幫助下分別借款4676442.18元及4525299.04元用于歸還備用金。

　　上海嘉瀾達(dá)律師事務(wù)所律師宋一欣認(rèn)為，根據(jù)康芝藥業(yè)被中國(guó)證監(jiān)會(huì)處罰的內(nèi)容分析，可以認(rèn)定新中基康芝藥業(yè)信披違法事項(xiàng)構(gòu)成證券虛假陳述行為，其虛假陳述行為導(dǎo)致股價(jià)下跌，致使投資者權(quán)益受到損失，公司理應(yīng)為權(quán)益受損的投資者承擔(dān)由此產(chǎn)生的虛假陳述侵權(quán)民事賠償責(zé)任。為維護(hù)廣大因虛假陳述受損投資者的合法權(quán)益，宋一欣向曾經(jīng)購(gòu)買過(guò)康芝藥業(yè)股票并遭受虛假陳述損害的投資者聯(lián)合征集訴訟委托，代理投資者索賠。

　　根據(jù)證券法及最高人民法院司法解釋的規(guī)定，可以確定:在2012年2月23日到2013年5月22日之間買入康芝藥業(yè)股票，并且在2013年5月23日之后賣出或繼續(xù)持有康芝藥業(yè)股票的投資者，可聯(lián)系律師辦理索賠。

　　投資者辦理索賠事宜，應(yīng)提供身份證復(fù)印件、深交所股東卡復(fù)印件、加蓋證券公司營(yíng)業(yè)部印章的股票交易對(duì)賬單原件（從第一次買入康芝藥業(yè)打印到現(xiàn)在）、聯(lián)系電話手機(jī)及地址郵編。免費(fèi)審核后，律師將對(duì)符合索賠條件、決定委托訴訟的投資者進(jìn)行登記，一旦證監(jiān)會(huì)作出行政處罰決定，律師將在第一時(shí)間代理投資者起訴。

　　有市場(chǎng)人士表示，此前有不少創(chuàng)業(yè)板的上市公司因?yàn)樾排麊?wèn)題被調(diào)查，但從目前的公開(kāi)信息來(lái)看，只有康芝藥業(yè)被坐實(shí)處罰，因此它將是創(chuàng)業(yè)板第一家被索賠的公司。后續(xù)不排除將有更多創(chuàng)業(yè)板公司陸續(xù)被罰、被索賠。