圖片來源（資料圖）

    海聯(lián)訊虛假陳述事件的各項處罰塵埃落定。昨日，證監(jiān)會出具的行政處罰書顯示，海聯(lián)訊因騙取發(fā)行核準(zhǔn)違法和信息披露違法被罰822萬，中介機(jī)構(gòu)平安證券被罰3707萬。

　　同時，項目保薦代表人韓長風(fēng)、霍永濤被給予警告，并分別罰款30萬，證監(jiān)會撤銷其證券從業(yè)資格，并認(rèn)定兩人為證券市場禁入者，判罰他們5年內(nèi)不得從事證券業(yè)務(wù)或者擔(dān)任上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員職務(wù)。

　　保薦書存虛假記載

　　證監(jiān)會披露的信息顯示，平安證券在推薦海聯(lián)訊首次公開募股(IPO)過程中未勤勉盡責(zé)，未按規(guī)定對海聯(lián)訊IPO申請文件進(jìn)行審慎核查，從而未能發(fā)現(xiàn)海聯(lián)訊虛構(gòu)收回應(yīng)收賬款和虛增收入的事實，所出具的保薦書存在虛假記載。

　　具體來講，平安證券未關(guān)注并審慎核查海聯(lián)訊會計期末收到銷售款項期后不正常流出的情況，未能發(fā)現(xiàn)海聯(lián)訊虛構(gòu)收回應(yīng)收賬款的事實。同時，因未勤勉盡責(zé)，平安證券未能發(fā)現(xiàn)海聯(lián)訊在相關(guān)會計期間虛增營業(yè)收入的事實，致使所出具的保薦書中關(guān)于海聯(lián)訊營業(yè)收入項目的財務(wù)數(shù)據(jù)和財務(wù)指標(biāo)的陳述、海聯(lián)訊最近三年財務(wù)會計文件無虛假記載的陳述、海聯(lián)訊符合發(fā)行上市條件的結(jié)論意見存在虛假記載。

　　此外，平安證券未審慎核查海聯(lián)訊公開發(fā)行募集文件的真實性和準(zhǔn)確性。證監(jiān)會表示，平安證券在盡職調(diào)查中，未審慎核查海聯(lián)訊《招股說明書(申報稿)》等IPO申請文件的真實性、準(zhǔn)確性，未能發(fā)現(xiàn)其中含有的虛假記載內(nèi)容；平安證券在承銷海聯(lián)訊股票過程中，也未審慎核查海聯(lián)訊刊登和披露的《招股意向書》、《招股說明書》等公開發(fā)行募集文件的真實性和準(zhǔn)確性，未能發(fā)現(xiàn)其中含有的虛假記載內(nèi)容。

　　并且，韓長風(fēng)、霍永濤二人作為平安證券具體負(fù)責(zé)保薦工作的保薦代表人，在從事保薦業(yè)務(wù)過程中，未按規(guī)定完整核查海聯(lián)訊貨幣資金的期初余額、本期發(fā)生額和期末余額，未適當(dāng)關(guān)注并核查海聯(lián)訊在會計期末收到大量應(yīng)收賬款并在期后第一個工作日大量退款的異常情況；未完整核查海聯(lián)訊重大合同，未對海聯(lián)訊向前十大客戶銷售情況獲取充分合理的盡職調(diào)查證據(jù)。韓長風(fēng)、霍永濤的上述未勤勉盡責(zé)行為，直接導(dǎo)致平安證券未能發(fā)現(xiàn)海聯(lián)訊在IPO申請文件和公開發(fā)行募集文件中虛構(gòu)收回應(yīng)收賬款和虛增收入的事實，情節(jié)嚴(yán)重。

　　平安證券被罰3707萬

　　據(jù)此，證監(jiān)會決定對平安證券給予警告，沒收保薦業(yè)務(wù)收入400萬元，沒收承銷股票違法所得2867萬元，并處以440萬元罰款；對韓長風(fēng)、霍永濤給予警告，并分別處以30萬元罰款，撤銷證券從業(yè)資格，認(rèn)定兩人為證券市場禁入者，自證監(jiān)會宣布決定之日起，5年內(nèi)不得從事證券業(yè)務(wù)或者擔(dān)任上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員職務(wù)。

　　對于該項處罰，平安證券相關(guān)部門負(fù)責(zé)人對證券時報記者表示，尊重證監(jiān)會決定，公司投行已吸取經(jīng)驗教訓(xùn)，并制定了新的戰(zhàn)略規(guī)劃，從組織架構(gòu)、商業(yè)模式及風(fēng)險控制等方面持續(xù)改革。平安證券推動協(xié)助海聯(lián)訊主要股東設(shè)立專項補(bǔ)償基金，補(bǔ)償投資者因海聯(lián)訊虛假陳述而遭受的投資損失。

　　“由于過去投行粗放發(fā)展，接連出現(xiàn)風(fēng)波，公司已改革業(yè)務(wù)模式，成立新股權(quán)事業(yè)部?！痹撠?fù)責(zé)人表示，在項目風(fēng)險控制方面，平安證券正持續(xù)自查及改革。相繼推出了“在會項目專項檢查”、“在會和持續(xù)督導(dǎo)項目風(fēng)險評估專項活動”等，明確事中監(jiān)督和事后考核問責(zé)。

　　有市場人士預(yù)計，“海聯(lián)訊案”處罰的完結(jié)，或意味著平安證券保薦資格的恢復(fù)進(jìn)入倒計時，該公司在會的保薦項目也將恢復(fù)正常審核流程。