夢舟股份違規(guī)未經(jīng)內部審議用上市公司印章 遭責令改正

　　中國證監(jiān)會網(wǎng)站昨日公布的中國證監(jiān)會安徽監(jiān)管局行政監(jiān)管措施決定書(〔2019〕8號)顯示，安徽夢舟實業(yè)股份有限公司(以下簡稱“夢舟股份”，600255.SH)于近期披露關于《流動性支持函》相關事項的進展公告，稱經(jīng)專業(yè)鑒定機構鑒定，該函所蓋印章為夢舟股份真實公章。經(jīng)查，夢舟股份未按《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》和內部制訂的《印章管理規(guī)定》的有關要求，對上市公司印章實施全面有效地管理控制，導致未經(jīng)內部審議流程對外使用上市公司印章。夢舟股份上述事項不符合《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》第三十條的有關規(guī)定。

　　根據(jù)《上市公司現(xiàn)場檢查管理辦法》第二十一條的有關規(guī)定，安徽證監(jiān)局決定對夢舟股份采取責令改正的監(jiān)管措施，并根據(jù)《證券期貨市場誠信監(jiān)督管理辦法》的有關規(guī)定將上述情況記入誠信檔案。同時，請夢舟股份針對有關存在問題切實整改：

　　一是夢舟股份應持續(xù)強化規(guī)范運作意識，全面完善公司治理結構，建立健全內部控制規(guī)范體系，確保上市公司規(guī)范治理的有效性。

　　二是夢舟股份應就上述事項的進展情況，切實履行上市公司信息披露義務，全面、準確、及時地披露相關事項的后續(xù)處置情況。

　　三是夢舟股份應在收到本決定書后30日內向安徽證監(jiān)局提交整改報告書，整改報告書應包括但不限于落實整改的措施、整改完成時間、整改責任人及內部處理措施等事項。

　　《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》第三十條規(guī)定：授權審批控制要求企業(yè)根據(jù)常規(guī)授權和特別授權的規(guī)定，明確各崗位辦理業(yè)務和事項的權限范圍、審批程序和相應責任。

　　企業(yè)應當編制常規(guī)授權的權限指引，規(guī)范特別授權的范圍、權限、程序和責任，嚴格控制特別授權。常規(guī)授權是指企業(yè)在日常經(jīng)營管理活動中按照既定的職責和程序進行的授權。特別授權是指企業(yè)在特殊情況、特定條件下進行的授權。

　　企業(yè)各級管理人員應當在授權范圍內行使職權和承擔責任。

　　企業(yè)對于重大的業(yè)務和事項，應當實行集體決策審批或者聯(lián)簽制度，任何個人不得單獨進行決策或者擅自改變集體決策。

　　《上市公司現(xiàn)場檢查管理辦法》第二十一條規(guī)定：發(fā)現(xiàn)檢查對象在規(guī)范運作等方面存在問題的，中國證監(jiān)會可以對檢查對象采取責令改正措施。

　　采取前款措施的，中國證監(jiān)會應當事先向檢查對象及有關人員告知檢查認定的事實、理由和依據(jù)。檢查對象或有關人員有不同意見的，可以申辯、陳述意見并說明理由。中國證監(jiān)會應當對此進行復核，并在收到申辯、陳述意見之日起10個工作日內告知復核結果。

　　以下為原文：

　　關于對安徽夢舟實業(yè)股份有限公司采取責令改正措施的決定

　　安徽夢舟實業(yè)股份有限公司：

　　你公司于近期披露關于《流動性支持函》相關事項的進展公告，稱經(jīng)專業(yè)鑒定機構鑒定，該函所蓋印章為你公司真實公章。經(jīng)查，你公司未按《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》和內部制訂的《印章管理規(guī)定》的有關要求，對上市公司印章實施全面有效地管理控制，導致未經(jīng)內部審議流程對外使用上市公司印章。你公司上述事項不符合《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》第三十條的有關規(guī)定。

　　根據(jù)《上市公司現(xiàn)場檢查管理辦法》第二十一條的有關規(guī)定，我局決定對你公司采取責令改正的監(jiān)管措施，并根據(jù)《證券期貨市場誠信監(jiān)督管理辦法》的有關規(guī)定將上述情況記入誠信檔案。同時，請你公司針對有關存在問題切實整改：

　　一是你公司應持續(xù)強化規(guī)范運作意識，全面完善公司治理結構，建立健全內部控制規(guī)范體系，確保上市公司規(guī)范治理的有效性。

　　二是你公司應就上述事項的進展情況，切實履行上市公司信息披露義務，全面、準確、及時地披露相關事項的后續(xù)處置情況。

　　三是你公司應在收到本決定書后30日內向我局提交整改報告書，整改報告書應包括但不限于落實整改的措施、整改完成時間、整改責任人及內部處理措施等事項。

　　如對本監(jiān)督管理措施不服，可以在收到本決定書之日起60日內向中國證券監(jiān)督管理委員會提出行政復議申請，也可以在收到本決定書之日起6個月內向有管轄權的人民法院提起訴訟。復議與訴訟期間，上述監(jiān)督管理措施不停止執(zhí)行。

　　安徽證監(jiān)局

　　2019年7月3日