■本報記者 左永剛

　　3月18日，證監(jiān)會新聞發(fā)言人鄧舸表示，證監(jiān)會2015年9月份部署各證監(jiān)局對轄區(qū)內(nèi)部分公司債券發(fā)行人開展了首次現(xiàn)場檢查工作。目前，現(xiàn)場檢查工作已全面完成。首次公司債券發(fā)行人現(xiàn)場檢查工作共檢查了105家公司。現(xiàn)場檢查結果顯示，在募集資金管理和使用方面存在挪用、轉(zhuǎn)借他人；用募集資金購買理財、外匯等問題。

　　據(jù)鄧舸通報，此次現(xiàn)場檢查發(fā)現(xiàn)的問題主要涉及募集資金管理和使用、信息披露、公司治理和內(nèi)部控制等方面。在募集資金管理和使用方面存在的問題主要有：一是募集資金挪用、轉(zhuǎn)借他人；二是募集資金專戶管理不到位；三是用募集資金購買理財、外匯、結構性存款或暫時轉(zhuǎn)存至其他銀行。

　　在信息披露方面存在的問題主要有：一是未披露重大投融資事項；二是未完整披露子公司、重大關聯(lián)方相關事項；三是未制定或未披露債券的信息披露相關制度；四是募集說明書中披露的內(nèi)容與實際情況不符。

　　在公司治理和內(nèi)部控制方面存在的問題主要有:一是管理層不齊備或管理不規(guī)范；二是未制定公司債券募集資金管理相關制度；三是內(nèi)部控制不嚴格；四是獨立性存在瑕疵；五是決策未嚴格執(zhí)行《公司章程》的規(guī)定。

　　針對發(fā)現(xiàn)的主要問題，證監(jiān)局共采取行政監(jiān)管措施11項。其中，6家公司因募集資金挪用、轉(zhuǎn)借他人的問題，被證監(jiān)局采取出具警示函、責令改正、監(jiān)管談話等行政監(jiān)管措施；4家公司因未披露重大投融資事項的問題，被證監(jiān)局采取出具警示函、監(jiān)管談話等行政監(jiān)管措施，1家公司因未披露重大關聯(lián)企業(yè)的問題，被證監(jiān)局采取出具警示函的行政監(jiān)管措施。以上行政監(jiān)管措施均計入誠信檔案。針對發(fā)現(xiàn)的其他問題，各證監(jiān)局共采取出具監(jiān)管關注函等日常監(jiān)管措施18項。同時，滬深交易所共采取通報批評等紀律處分措施4項，均計入誠信檔案，并出具監(jiān)管函等自律監(jiān)管措施33項。

　　鄧舸表示，下一步，證監(jiān)會將繼續(xù)加強事中事后監(jiān)管，進一步建立健全公司債券日常監(jiān)管體系，深入開展對公司債券發(fā)行人的常態(tài)化現(xiàn)場檢查，促進市場主體歸位盡責，更好維護債券市場規(guī)范發(fā)展，依法保護投資者合法權益。