深圳證監(jiān)局近日對(duì)轄區(qū)一宗上市公司信息披露違法案件作出行政處罰。

　　據(jù)了解，該案是一宗因董事不及時(shí)報(bào)告所知悉重大事件導(dǎo)致上市公司信息披露違法案件。2015年4月2日，廣東省公安廳對(duì)深圳奧特迅電力設(shè)備股份有限公司董事長(zhǎng)兼總經(jīng)理采取強(qiáng)制措施，公司副董事長(zhǎng)、董事會(huì)秘書知悉該重大事件后未向董事會(huì)報(bào)告并組織信息披露事務(wù)，導(dǎo)致公司在長(zhǎng)達(dá)4個(gè)多月時(shí)間內(nèi)一直未公開披露該信息。在獨(dú)立董事的督促下，公司于2015年8月26日將該重大事件予以披露。

　　深圳證監(jiān)局在日常監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)后，立即對(duì)該上市公司立案調(diào)查，對(duì)公司及相關(guān)責(zé)任人依法及時(shí)作出行政處罰。深圳證監(jiān)局強(qiáng)調(diào)，《證券法》在規(guī)定上市公司信息披露真實(shí)、準(zhǔn)確、完整的同時(shí)，還要求上市公司對(duì)發(fā)生的重大事件立即公告；《上市公司信息披露管理辦法》根據(jù)不同職責(zé)明確、細(xì)化了上市公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的履職方式和責(zé)任，上市公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員在日常工作中應(yīng)嚴(yán)格按照上述規(guī)定勤勉履職，不能刻意隱瞞或怠于履行信息披露義務(wù)，否則可能導(dǎo)致上市公司觸犯法律底線，損害投資者知情權(quán)。該案即是典型一例，此外，該案獨(dú)立董事積極履行職責(zé)，督促上市公司依法履行信息披露義務(wù)，對(duì)其他上市公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員勤勉盡責(zé)具有很好的示范作用。深圳證監(jiān)局通過《上市公司監(jiān)管通訊》等方式向轄區(qū)上市公司通報(bào)，并通過陽光監(jiān)管機(jī)制及時(shí)向全市場(chǎng)公開，敲響規(guī)范信息披露行為、落實(shí)主體責(zé)任的警鐘。

　　為防范因內(nèi)部信息傳遞渠道不暢、傳遞不及時(shí)以及判斷能力不足，可能導(dǎo)致類似該案的信息披露延遲等問題，深圳部分上市公司借鑒境外成熟市場(chǎng)經(jīng)驗(yàn)首次探索建立了信息披露委員會(huì)。據(jù)介紹，信息披露委員會(huì)的職能一般包括搭建重大信息內(nèi)部報(bào)告和傳遞的補(bǔ)充渠道，對(duì)重大疑難無先例披露事項(xiàng)進(jìn)行討論或提出建議，推動(dòng)完善信息披露內(nèi)部控制機(jī)制，加強(qiáng)公司內(nèi)部信息披露事務(wù)考核等。通過信息披露委員會(huì)制度健全信息披露內(nèi)生自律機(jī)制，進(jìn)一步提升信息披露質(zhì)量，這是深圳上市公司加強(qiáng)自律、推動(dòng)信息披露內(nèi)控建設(shè)、適應(yīng)未來注冊(cè)制以信息披露為中心監(jiān)管趨勢(shì)和要求的一次有益探索。（張莉）