□本報(bào)記者 倪銘婭

　　經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，中國(guó)上市公司協(xié)會(huì)日前發(fā)布《上市公司監(jiān)事會(huì)工作指引》（簡(jiǎn)稱“《指引》”）?！吨敢饭卜治逭缕呤臈l，分別對(duì)適用范圍、監(jiān)事會(huì)設(shè)立與監(jiān)事任免、監(jiān)事會(huì)職權(quán)及其行使、監(jiān)事會(huì)會(huì)議召開、監(jiān)事的義務(wù)與法律責(zé)任、自律措施及處分等進(jìn)行了規(guī)定。

　　中上協(xié)相關(guān)負(fù)責(zé)人表示，《指引》作為協(xié)會(huì)編寫發(fā)布的面向所有上市公司的指導(dǎo)性自律規(guī)范，應(yīng)當(dāng)與監(jiān)管部門、證券交易所的現(xiàn)行規(guī)定相銜接，不宜突破，因此，對(duì)涉及監(jiān)事會(huì)及監(jiān)事責(zé)任和義務(wù)的相關(guān)要求，《指引》嚴(yán)格限定于中國(guó)證監(jiān)會(huì)或證券交易所明確規(guī)定的范圍，沒有進(jìn)行擴(kuò)展或增加。對(duì)于監(jiān)事會(huì)組成、監(jiān)事長(zhǎng)人選、監(jiān)事選聘、監(jiān)事會(huì)日常工作機(jī)構(gòu)設(shè)置等問題，盡管調(diào)研中眾多上市公司反映強(qiáng)烈，希望能夠進(jìn)一步強(qiáng)化或明確，但為了與現(xiàn)行法律法規(guī)銜接，《指引》僅作為“倡導(dǎo)推薦事項(xiàng)”提出，未進(jìn)行硬性要求。

　　根據(jù)《指引》，對(duì)于涉及監(jiān)事會(huì)及監(jiān)事責(zé)任、義務(wù)的內(nèi)容，嚴(yán)格限定于監(jiān)管部門和證券交易所明確規(guī)定的范圍。對(duì)于不涉及監(jiān)事會(huì)和監(jiān)事責(zé)任、義務(wù)的內(nèi)容，《指引》整理提煉了一些典型上市公司的監(jiān)事會(huì)運(yùn)作經(jīng)驗(yàn)和優(yōu)秀實(shí)踐成果，供相關(guān)上市公司結(jié)合自身情況學(xué)習(xí)、借鑒。不過，鑒于不同上市公司間監(jiān)事會(huì)的工作特點(diǎn)和履職現(xiàn)狀差異很大，《指引》中提煉的一些典型公司的優(yōu)秀實(shí)踐做法，并不一定適用于所有公司，《指引》定位為針對(duì)所有上市公司監(jiān)事會(huì)和監(jiān)事的工作指導(dǎo)，而不是針對(duì)會(huì)員的強(qiáng)制性自律規(guī)范。

　　對(duì)于《指引》適用范圍是否包括新三板公司，上述負(fù)責(zé)人表示，《指引》適用于在中華人民共和國(guó)境內(nèi)證券交易所（不含港、澳、臺(tái)地區(qū)）掛牌的上市公司。非上市公眾公司及其他相關(guān)企業(yè)，如認(rèn)為需要，可根據(jù)自身情況進(jìn)行參考、借鑒。下一步，協(xié)會(huì)還將陸續(xù)編寫發(fā)布《上市公司董事會(huì)工作指引》《上市公司董事會(huì)秘書工作指引》《上市公司證券事務(wù)代表工作手冊(cè)》等系列自律規(guī)范指引，為上市公司規(guī)范運(yùn)作及相關(guān)人員充分有效履職提供自律指導(dǎo)。

　　在編寫體例方面，此次《指引》也進(jìn)行了不少創(chuàng)新，除主干條款外，還設(shè)置了“倡導(dǎo)推薦事項(xiàng)”和“提醒關(guān)注事項(xiàng)”。據(jù)上述負(fù)責(zé)人介紹，當(dāng)前《公司法》以及監(jiān)管部門和證券交易所相關(guān)規(guī)定中對(duì)上市公司監(jiān)事會(huì)和監(jiān)事的職責(zé)、履職要求等，表述得都比較原則，上市公司在實(shí)際操作過程中，存在一定的困惑。在不與現(xiàn)行法律法規(guī)以及證券交易所相關(guān)規(guī)定發(fā)生沖突的情況下，中上協(xié)借鑒國(guó)外相關(guān)自律機(jī)構(gòu)的做法，將一些上市公司監(jiān)事會(huì)在實(shí)踐中形成的好的、行之有效的經(jīng)驗(yàn)做法，提煉、設(shè)置為“倡導(dǎo)推薦事項(xiàng)”，以供上市公司結(jié)合自身情況學(xué)習(xí)、借鑒。此外，為了方便公司使用《指引》，針對(duì)現(xiàn)行法律法規(guī)中一些重要的、較為細(xì)節(jié)的規(guī)定和事項(xiàng)，《指引》設(shè)置了“提醒關(guān)注事項(xiàng)”，提醒上市公司監(jiān)事會(huì)和監(jiān)事在履職過程中重點(diǎn)關(guān)注。