□本報(bào)記者 倪銘婭

　　證監(jiān)會(huì)發(fā)行監(jiān)管部29日就中小商業(yè)銀行發(fā)行上市審核進(jìn)行解答。發(fā)行監(jiān)管部表示，證監(jiān)會(huì)在審核中小商業(yè)銀行發(fā)行上市時(shí)，重點(diǎn)關(guān)注11類問(wèn)題。

　　這些問(wèn)題包括：中小商業(yè)銀行是否符合產(chǎn)權(quán)清晰、公司治理健全、風(fēng)險(xiǎn)管控能力強(qiáng)、資產(chǎn)質(zhì)量好、有一定規(guī)模且業(yè)務(wù)較全面、競(jìng)爭(zhēng)力和盈利能力較強(qiáng)的要求；最近兩年銀行業(yè)監(jiān)管部門監(jiān)管評(píng)級(jí)的綜合評(píng)級(jí)結(jié)果；最近三年年末及最近一期末風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)是否符合銀行業(yè)監(jiān)管部門的相關(guān)規(guī)定；持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力；最近一年及最近一期末存款或貸款規(guī)模在主要經(jīng)營(yíng)地中小商業(yè)銀行的市場(chǎng)份額排名中是否居于前列；最近三年內(nèi)是否進(jìn)行過(guò)重大不良資產(chǎn)處置、剝離，或發(fā)生過(guò)重大銀行案件；報(bào)告期內(nèi)監(jiān)管評(píng)級(jí)、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)的變動(dòng)情況及變動(dòng)原因；內(nèi)部職工持股是否符合財(cái)政部、人民銀行、銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)《關(guān)于規(guī)范金融企業(yè)內(nèi)部職工持股的通知》的規(guī)定；銀行設(shè)立、歷次增資和股權(quán)轉(zhuǎn)讓是否按規(guī)定向銀行業(yè)監(jiān)管部門履行了必要的審批或者備案等手續(xù)；是否已結(jié)合資本狀況、股權(quán)結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)現(xiàn)狀及其發(fā)展?fàn)顩r等因素，合理確定資本金補(bǔ)充機(jī)制，并在招股說(shuō)明書中予以披露；是否參照《公開發(fā)行證券的公司信息披露編報(bào)規(guī)則第26號(hào)——商業(yè)銀行信息披露特別規(guī)定》的規(guī)定編制招股說(shuō)明書。

　　對(duì)于保薦機(jī)構(gòu)在推薦中小商業(yè)銀行發(fā)行上市時(shí)應(yīng)履行哪些核查義務(wù)，發(fā)行監(jiān)管部表示，保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)結(jié)合所推薦中小商業(yè)銀行的實(shí)際情況，重點(diǎn)核查4個(gè)事項(xiàng)：貸款風(fēng)險(xiǎn)分類制度的健全性和執(zhí)行的有效性，確認(rèn)所推薦的中小商業(yè)銀行已根據(jù)銀行業(yè)監(jiān)管部門要求制定貸款分類制度并在報(bào)告期內(nèi)得到有效執(zhí)行；公司治理結(jié)構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)管理體系和內(nèi)部控制制度的健全性和有效性，確認(rèn)所推薦的中小商業(yè)銀行已建立健全的公司治理結(jié)構(gòu)、完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體系和內(nèi)部控制制度，并確認(rèn)其報(bào)告期內(nèi)各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制措施得到全面有效執(zhí)行；重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域相關(guān)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)與合法、合規(guī)性，確認(rèn)所推薦的中小商業(yè)銀行相關(guān)業(yè)務(wù)合法、合規(guī)，不存在重大風(fēng)險(xiǎn)；貸款集中度和關(guān)聯(lián)貸款，確認(rèn)所推薦中小商業(yè)銀行不存在重大信用風(fēng)險(xiǎn)。