□本報記者 劉興龍

　　1月19日晚，沈陽化工發(fā)布公告稱，公司于2015年1月19日向證監(jiān)會申請暫時撤回相關(guān)申報材料，待加期評估、審計報告工作完成后，立即重新向證監(jiān)會提交申報材料。

　　無法按期補正材料

　　沈陽化工解釋稱，公司發(fā)行股份購買資產(chǎn)的標(biāo)的資產(chǎn)評估報告基準(zhǔn)日為2013年12月31日，審計報告基準(zhǔn)日為2014年6月30日，因此公司需要向證監(jiān)會提交加期評估及審計報告。目前，沈陽化工已經(jīng)會同中介機構(gòu)積極開展相關(guān)工作。鑒于加期評估及審計報告工作量較大，出具時間可能超出規(guī)定的補正材料提交期限，因此公司申請暫時撤回相關(guān)申報材料。

　　早在2013年10月，沈陽化工就發(fā)布了重組預(yù)案。據(jù)最新公告，沈陽化工擬通過向藍(lán)星集團(tuán)發(fā)行股份的方式，購買其持有的藍(lán)星東大99.33%的股權(quán)。截至2013年12月31日，該公司全部股權(quán)評估值為7.12億元，增值率為37.83%。確定100%股權(quán)作價7.12億元，99.33%股權(quán)對應(yīng)價值7.07億元，發(fā)行股份價格為4.46元/股，預(yù)計需發(fā)行1.59億股。

　　重組一波三折

　　2013年7月3日，沈陽化工開市停牌。此后在7月9日，公司宣布停牌籌劃資產(chǎn)重組事項。10月7日，沈陽化工拋出了收購大股東資產(chǎn)的方案，擬通過向藍(lán)星集團(tuán)發(fā)行股份的方式購買其持有的山東藍(lán)星東大化工有限責(zé)任公司99.33%的股權(quán)。經(jīng)初步預(yù)估，藍(lán)星東大全部股東權(quán)益采用收益法的預(yù)估值約為7.1億元，增值率約為44.98%。2014年4月7日，沈陽化工公布購買資產(chǎn)草案，藍(lán)星東大全部股東權(quán)益評估值為7.05億元，增值率為36.57%。此后沈陽化工在9月29日公布了修訂的草案。

　　然而，歷時一年多的沈陽化工重組雖在2014年10月15日獲得國資委的原則同意，卻未能獲得中小股東的認(rèn)可。據(jù)沈陽化工公告，在10月16日的臨時股東大會上，13項需要表決的提案均與沈陽化工重組相關(guān)，關(guān)聯(lián)股東沈陽化工為交易關(guān)聯(lián)方回避所有表決，均由中小投資者參加表決。然而13項提案均被否決，議案的表決結(jié)果幾乎都是同意861萬股，反對1483萬股，棄權(quán)29.6萬股，分別占出席會議所有股東所持股份的36.29%、62.46%、1.25%。

　　沈陽化工于2014年11月29日披露了重組草案的修訂版本，計劃再將收購大股東藍(lán)星集團(tuán)持有的藍(lán)星東大股權(quán)的議案，二度推向股東大會審議。值得注意的是，修訂后的重組方案新增了一條特別交易對賭條款，即大股東藍(lán)星集團(tuán)承諾定增實施后，如果股價“破發(fā)”（股價收盤價低于發(fā)行價），將在三年鎖定期的基礎(chǔ)上自動延長鎖定期至少6個月。

　　市場人士指出，此次沈陽化工只是申請暫時撤回相關(guān)申報材料，并非意味著放棄重組。目前藍(lán)星集團(tuán)主要業(yè)務(wù)分為化工新材料、基礎(chǔ)化工、動物營養(yǎng)和環(huán)境科學(xué)四大板塊，如果未來重組繼續(xù)推進(jìn)，沈陽化工依然有望成為集團(tuán)化工類資產(chǎn)上市平臺。