上交所深入推進信披監(jiān)管轉(zhuǎn)型

　　召開媒體通氣會通報年報審核等情況

　　昨日，上交所召開媒體通氣會，通報近期上市公司信息披露監(jiān)管轉(zhuǎn)型的進展和2013年年報審核工作的開展情況。上交所相關(guān)負責(zé)人表示，上交所將努力實現(xiàn)信息披露監(jiān)管方式從原有的事前把關(guān)轉(zhuǎn)移到事中事后監(jiān)管上來，同時著重提升重大敏感信息披露行為的反應(yīng)速度，加大違規(guī)行為自律處罰力度。據(jù)了解，在原有基礎(chǔ)上，上交所近期重點在“繼續(xù)完善快速反應(yīng)機制”和“推進行業(yè)信息披露監(jiān)管”兩大方面開展工作。

　　年報審核重點轉(zhuǎn)向投資者關(guān)注事項

　　上交所通報了2013年年報審核情況。今年，是上交所信息披露直通車業(yè)務(wù)推出后，年報審核要求變化和調(diào)整的第一年。在此過程中，上交所全面加強事中事后監(jiān)管，主要有四方面工作。

　　一是保障“信息披露直通車”業(yè)務(wù)正常運轉(zhuǎn)。年報披露期間，上交所全力保障直通車技術(shù)平臺，上市公司年報披露的市場效率顯著提升，投資者獲取年報信息的路徑也更加便捷?，F(xiàn)在，投資者已能夠于披露當(dāng)日的19點之前，瀏覽到當(dāng)日95%以上的公司年報。

　　二是將年報審核重點轉(zhuǎn)移到投資者關(guān)注的事項。上交所重點審核包括公司業(yè)務(wù)模式、行業(yè)趨勢、風(fēng)險揭示、財務(wù)預(yù)測等可能對投資者決策產(chǎn)生較大影響的重大信息。上交所表示，在年報審核中注意到，部分公司沒有充分、完整地按照年報要求披露對投資者的投資決策具有重要作用的信息，如成本構(gòu)成情況、研發(fā)支出的具體情況、下一年度經(jīng)營計劃及資金需求等，還有不少公司管理層分析與討論內(nèi)容簡單空洞、會計政策表述缺乏針對性等。對此，上交所在事后審核中都要求公司及時予以補充披露。

　　三是嚴肅處理年報審核中發(fā)現(xiàn)的信息披露違規(guī)問題。上交所已啟動對未在法定時間內(nèi)披露2013年年報的博匯紙業(yè)、ST成城及相關(guān)責(zé)任人予以公開譴責(zé)的紀律處分程序，并對10家業(yè)績預(yù)告違規(guī)公司發(fā)出了通報批評意向或給予其他監(jiān)管措施。下一步，上交所將繼續(xù)對年報審核中發(fā)現(xiàn)的各類違規(guī)行為，包括業(yè)績預(yù)告違規(guī)、以定期報告代替臨時公告、關(guān)聯(lián)交易違規(guī)等行為及時采取紀律處分或其他監(jiān)管措施。

　　四是加大年報審核公開力度。

　　繼續(xù)完善快速反應(yīng)機制

　　上交所相關(guān)負責(zé)人表示，根據(jù)今年召開的全國證券期貨監(jiān)管工作會議上傳達的“證券交易所全面負責(zé)上市公司定期報告、臨時公告等信息披露的一線監(jiān)管，樹立信息披露監(jiān)管權(quán)威，加強自律管理”的明確要求，上交所確立了信息披露一線監(jiān)管的基本思路，明確了信息披露監(jiān)管的角色定位和職責(zé)要求。上交所的信息披露自律監(jiān)管工作必須以投資者需求為導(dǎo)向，以信息披露直通車業(yè)務(wù)為依托，努力實現(xiàn)信息披露監(jiān)管方式從原有的事前把關(guān)轉(zhuǎn)移到事中事后監(jiān)管上來，同時著重在提升重大敏感信息披露行為的反應(yīng)速度，加大違規(guī)行為自律處罰力度上下功夫、見成效。

　　據(jù)了解，在原有工作基礎(chǔ)上，近期上交所重點做了兩項工作。

　　一是繼續(xù)完善快速反應(yīng)機制。上交所公司監(jiān)管部門已建立晨會制度，在當(dāng)日開盤前對前一日事后監(jiān)管情況、股價異動情況和晨間新聞監(jiān)測情況進行集中分析預(yù)判，并及時根據(jù)需要采取監(jiān)管措施。例如，4月29日晚創(chuàng)興資源發(fā)布“吐槽式”公告后，上交所即啟動快速反應(yīng)機制，在次日開盤前對公司股票實施了停牌，下午對公司發(fā)出問詢函，并同期通過官方微博通報相關(guān)情況；隨后約見公司監(jiān)管談話，要求公司整改并向市場說明情況；此后再次以微博形式向市場公開上交所對事件的態(tài)度。

　　二是推進行業(yè)信息披露監(jiān)管。上交所正在研究信息披露行業(yè)監(jiān)管的可行性，即監(jiān)管人員按行業(yè)分類對上市公司進行監(jiān)管。行業(yè)監(jiān)管可以提高監(jiān)管人員的行業(yè)敏感度，通過同行業(yè)比較來發(fā)現(xiàn)上市公司的風(fēng)險，提高問題的預(yù)判能力和處理能力。另外，上交所將在總結(jié)金融、房地產(chǎn)、采掘業(yè)等行業(yè)信息披露指引實際執(zhí)行情況的基礎(chǔ)上，繼續(xù)選擇重點行業(yè)發(fā)布信息披露指引，主要目的就是要提高上市公司信息披露的有效性和針對性，幫助投資者獲得其需要的信息。行業(yè)信息披露監(jiān)管這項工作，涉及工作機制和人員分工的調(diào)整，上交所將統(tǒng)籌考慮，穩(wěn)妥推進。

　　新聞來源：上海證券報