證監(jiān)會新聞發(fā)言人鄧舸5日在例行新聞發(fā)布會上表示，證監(jiān)會正積極協(xié)調(diào)配合有關(guān)部門推進(jìn)滬港通稅收政策工作，爭取相關(guān)問題盡快解決。在滬港通試點(diǎn)取得經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，證監(jiān)會支持深港兩所進(jìn)一步加強(qiáng)合作，深化和豐富合作的方式和內(nèi)容，共同促進(jìn)兩地資本市場健康發(fā)展。

　　推進(jìn)滬港通相關(guān)稅收政策工作

　　有消息稱，港交所要求推遲滬港通項(xiàng)下資本利得稅實(shí)施時(shí)間。鄧舸表示，滬港通是加強(qiáng)兩地資本市場聯(lián)系、推動資本市場雙向開放的重要嘗試，證監(jiān)會在正式啟動滬港通工作時(shí)，就把相關(guān)稅收問題的研究論證與政策協(xié)調(diào)作為重點(diǎn)工作，并得到了財(cái)稅部門的大力支持。由于滬港通稅收問題涉及現(xiàn)行法律法規(guī)，政策性強(qiáng)、影響面廣，既要堅(jiān)持稅收政策的公平性、嚴(yán)肅性，又要兼顧滬港通業(yè)務(wù)的創(chuàng)新性、開放性，相關(guān)稅收政策需要綜合考慮多種因素后慎重決策。證監(jiān)會正在積極協(xié)調(diào)配合有關(guān)部門推進(jìn)這項(xiàng)工作，爭取相關(guān)問題盡快解決。

　　針對有關(guān)內(nèi)地券商向香港客戶提供研究服務(wù)時(shí)是否需要申請相關(guān)牌照的提問，鄧舸說，根據(jù)業(yè)務(wù)開展地的不同，內(nèi)地券商向香港客戶提供研究服務(wù)時(shí)可分為兩種情形：第一種是在內(nèi)地向香港客戶提供研究服務(wù)；第二種是在香港向香港客戶提供研究服務(wù)。

　　對于第一種情況，內(nèi)地券商在內(nèi)地向香港客戶提供研究服務(wù)的，應(yīng)當(dāng)取得證券投資咨詢業(yè)務(wù)資格，提供研究服務(wù)的從業(yè)人員應(yīng)具有證券投資咨詢執(zhí)業(yè)資格。如不涉及在香港市場經(jīng)營相關(guān)業(yè)務(wù)，例如不在香港市場提供收費(fèi)研究服務(wù)、研究報(bào)告不以香港市場投資者為特定發(fā)放對象，原則上內(nèi)地券商無需再另行申請牌照。

　　對于第二種情況，內(nèi)地券商在香港向香港客戶提供研究服務(wù)不屬于證監(jiān)會管轄范圍，應(yīng)遵循香港監(jiān)管機(jī)構(gòu)關(guān)于牌照管理、信息披露等方面的有關(guān)要求，向香港監(jiān)管機(jī)構(gòu)申領(lǐng)有關(guān)牌照，合法合規(guī)經(jīng)營。

　　支持深港兩所進(jìn)一步加強(qiáng)合作

　　關(guān)于深港通研究及籌備的最新進(jìn)展，鄧舸表示，在今年4月11日新聞發(fā)布會上回答記者提問時(shí)曾談到，本次股票交易互聯(lián)互通機(jī)制試點(diǎn)暫未納入深交所出于幾點(diǎn)考慮：一是這種互聯(lián)互通是新事，需要先試點(diǎn)。初期由滬、港交易所先行先試，在實(shí)踐中不斷完善相關(guān)制度安排，有利于平穩(wěn)推進(jìn)我國資本市場對外開放；二是上海與香港兩地市場估值水平較接近，滬港通對兩市場估值水平影響相對較小，有利于防范風(fēng)險(xiǎn)，確保試點(diǎn)平穩(wěn)起步；三是滬港通模式是滬、港交易所通過自主商業(yè)談判選擇的合作方式，體現(xiàn)了兩所基于自身定位和發(fā)展需求的合作意愿。

　　目前市場各方面正在集中精力做好滬港通試點(diǎn)啟動的各項(xiàng)準(zhǔn)備工作，以確保滬港通順利平穩(wěn)啟動。我們改革開放成功的重要經(jīng)驗(yàn)就是漸進(jìn)式改革，先試點(diǎn)，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，再逐步推廣。資本市場的開放必然也是走這樣的路子。我們注意到媒體的一些報(bào)道，由滬港通而想到深港通，合情合理。深港比鄰而居，交流方便，深港交易所一直有很好的合作。在滬港通試點(diǎn)取得經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，我們支持深港兩所進(jìn)一步加強(qiáng)合作，深化和豐富合作的方式和內(nèi)容，共同促進(jìn)兩地資本市場健康發(fā)展。（下轉(zhuǎn)A02版）