長源東谷過會：今年IPO獲批第8家 第一創(chuàng)業(yè)開門紅

　　中國經(jīng)濟網(wǎng)北京1月10日訊昨日，第十八屆發(fā)審委2020年第10次會議召開，審核結(jié)果顯示，襄陽長源東谷實業(yè)股份有限公司(以下簡稱“長源東谷”)首發(fā)獲通過。這是今年過會的第8家企業(yè)。

　　長源東谷本次發(fā)行的保薦機構(gòu)是第一創(chuàng)業(yè)證券承銷保薦有限責任公司，保薦代表人為喻東、范本源。這是第一創(chuàng)業(yè)證券今年保薦成功的首單IPO項目。

　　長源東谷主營業(yè)務為柴油發(fā)動機零部件的研發(fā)、生產(chǎn)及銷售，主要產(chǎn)品包括柴油發(fā)動機缸體、缸蓋、連桿、飛輪殼、主軸承蓋、排氣管及齒輪室等。

　　長源東谷擬于上交所主板上市，計劃公開發(fā)行不超過5788.05萬股，擬募集資金12.01億元，其中6.05億元用于“長源朗弘玉柴國六缸體、缸蓋新建項目”、1.67億元用于“長源東谷東風康明斯13L缸體、缸蓋新建項目”、1.58億元用于“長源東谷玉柴連桿、康明斯連桿新建項目”、6000萬元用于“長源東谷技術(shù)研發(fā)試驗中心建設項目”、2.11億元用于“補充流動資金”。

　　發(fā)審委會議提出詢問的主要問題：

　　1、發(fā)行人2018年及2019年上半年凈利潤同比有所下滑。請發(fā)行人代表說明：(1)2018年及2019年上半年業(yè)績下滑的原因及合理性，與同行業(yè)可比公司是否存在差異，是否存在業(yè)績繼續(xù)下滑風險，如存在，相關(guān)風險是否充分披露;(2)發(fā)行人經(jīng)營業(yè)績的可持續(xù)性與穩(wěn)定性，發(fā)行人的經(jīng)營環(huán)境和可持續(xù)經(jīng)營能力是否發(fā)生重大不利影響，相關(guān)風險是否充分披露;(3)缸體、缸蓋受托加工毛利率逐年下滑的原因，是否存在持續(xù)下滑風險，相關(guān)風險是否充分披露，發(fā)行人與主要客戶是否具有議價能力。請保薦代表人說明核查依據(jù)、過程，并發(fā)表明確核查意見。

　　2、報告期內(nèi)，發(fā)行人對前五大客戶的銷售收入金額較大，占比較高，其中發(fā)行人與第一大客戶福田康明斯合作開始于福田康明斯成立次年。請發(fā)行人代表說明：(1)客戶集中度較高的原因及合理性，是否符合行業(yè)慣例;(2)報告期內(nèi)發(fā)行人向福田康明斯、東風康明斯銷售的缸蓋、缸體數(shù)量高于其對外銷售的發(fā)動機數(shù)量的原因及合理性;(3)2018年以來，福田康明斯銷售發(fā)動機數(shù)量存在持續(xù)下滑，結(jié)合第一大客戶的市場表現(xiàn)，說明第一大客戶銷售情況及定價波動對發(fā)行人主要產(chǎn)品銷售及毛利的影響，是否會對發(fā)行人的業(yè)務穩(wěn)定性產(chǎn)生重大影響;(4)發(fā)行人是否對前五大客戶、特別是第一大客戶存在重大依賴并形成重大不利影響;發(fā)行人與主要銷售客戶福田康明斯、東風康明斯合作的穩(wěn)定性與可持續(xù)性。請保薦代表人說明核查依據(jù)、過程，并發(fā)表明確核查意見。

　　3、發(fā)行人與部分地方政府簽訂投資協(xié)議，約定發(fā)行人在當?shù)赝顿Y金額較大，且上述協(xié)議均有納稅等要求和違約責任。請發(fā)行人代表說明：(1)發(fā)行人與部分地方政府簽署投資協(xié)議的背景、過程和主要協(xié)議條款，簽署協(xié)議的原因及合理性，發(fā)行人的主要權(quán)利責任義務與違約風險;(2)發(fā)行人簽署的重大投資協(xié)議與發(fā)行人戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃的契合度，與發(fā)行人現(xiàn)有資產(chǎn)規(guī)模、管理能力是否匹配，是否存在投資協(xié)議終止承擔違約責任風險，發(fā)行人已投資情況，是否存在園區(qū)、基地、項目閑置和資產(chǎn)損失的風險;(3)結(jié)合協(xié)議的主要內(nèi)容和關(guān)鍵條款，說明上述重大投資協(xié)議對報告期以及未來期間發(fā)行人財務狀況及經(jīng)營成果的影響;(4)發(fā)行人針對與政府間投資協(xié)議相關(guān)風險特別是違約責任風險是否充分披露。請保薦代表人說明核查依據(jù)、過程，并發(fā)表明確核查意見。

　　 今年IPO過會企業(yè)一覽：

　　序號

　　公司名稱

　　上會日期

　　擬上市地點

　　保薦機構(gòu)

　　1

　　安徽龍磁科技股份有限公司

　　2020/1/2

　　深交所創(chuàng)業(yè)板

　　國元證券

　　2

　　蘇州賽伍應用技術(shù)股份有限公司

　　2020/1/2

　　上交所主板

　　東吳證券

　　3

　　深圳市華盛昌科技實業(yè)股份有限公司

　　2020/1/2

　　深交所中小板

　　招商證券

　　4

　　寧波金田銅業(yè)（集團）股份有限公司

　　2020/1/3

　　上交所主板

　　財通證券

　　5

　　安徽芯瑞達科技股份有限公司

　　2020/1/3

　　深交所中小板

　　東海證券

　　6

　　昆山佰奧智能裝備股份有限公司

　　2020/1/3

　　深交所創(chuàng)業(yè)板

　　光大證券

　　7

　　浙江力諾流體控制科技股份有限公司

　　2020/1/3

　　深交所創(chuàng)業(yè)板

　　華安證券

　　8

　　襄陽長源東谷實業(yè)股份有限公司

　　2020/1/9

　　上交所主板

　　第一創(chuàng)業(yè)證券

　　今年IPO被否企業(yè)一覽：

　　序號

　　公司名稱

　　上會日期

　　擬上市地點

　　保薦機構(gòu)

　　1

　　北京嘉曼服飾股份有限公司

　　2020/1/9

　　深交所中小板

　　華英證券