今年以來，農(nóng)業(yè)銀行、中信銀行和天津銀行相繼爆出票據(jù)案件，且涉案金額均較大，引發(fā)社會(huì)關(guān)注。5月6日，中國人民銀行聯(lián)合銀監(jiān)會(huì)發(fā)布《關(guān)于加強(qiáng)票據(jù)業(yè)務(wù)監(jiān)管促進(jìn)票據(jù)市場(chǎng)健康發(fā)展的通知》，要求強(qiáng)化票據(jù)業(yè)務(wù)內(nèi)控管理，堅(jiān)持貿(mào)易真實(shí)性要求，嚴(yán)禁資金空轉(zhuǎn)，嚴(yán)格規(guī)范同業(yè)賬戶管理。

　　當(dāng)前銀行票據(jù)業(yè)務(wù)出現(xiàn)了哪些問題？規(guī)范發(fā)展的意義又在哪里？

　　票據(jù)融資功能被過度強(qiáng)化

　　票據(jù)的本質(zhì)是為供應(yīng)鏈上不同環(huán)節(jié)的企業(yè)提供集信用、融資、匯兌、結(jié)算于一體的金融服務(wù)工具。興業(yè)銀行首席經(jīng)濟(jì)學(xué)家魯政委表示，與信貸相比，票據(jù)可流轉(zhuǎn)性更強(qiáng)，并可質(zhì)押融資，價(jià)格更低、也更靈敏更市場(chǎng)化；與債券相比，其“發(fā)行”更簡(jiǎn)便快捷，簽發(fā)主體無需公開披露財(cái)務(wù)信息。

　　在我國，票據(jù)一般是指商業(yè)匯票。商業(yè)匯票又根據(jù)承兌人的不同分為商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票?！般y行承兌匯票具有一定的融資功能，但本質(zhì)上是一種延期支付的結(jié)算工具，適用的場(chǎng)景是具有真實(shí)貿(mào)易背景的交易。”恒豐銀行研究院執(zhí)行院長董希淼在接受《經(jīng)濟(jì)日?qǐng)?bào)》記者采訪時(shí)表示。

　　《票據(jù)法》第十條規(guī)定：票據(jù)的簽發(fā)、取得和轉(zhuǎn)讓，應(yīng)當(dāng)遵循誠實(shí)信用的原則，具有真實(shí)的貿(mào)易背景。按上述要求，申請(qǐng)開票單位與交易對(duì)象應(yīng)簽訂商品交易合同，并提供增值稅發(fā)票。

　　然而，近年來，基于商業(yè)匯票的各類票據(jù)市場(chǎng)業(yè)務(wù)快速增長，在為企業(yè)拓寬融資渠道、優(yōu)化銀行資產(chǎn)負(fù)債管理等發(fā)揮了積極作用的同時(shí)，也出現(xiàn)了一些違背票據(jù)本質(zhì)的做法。

　　“例如，承兌匯票被完全異化為單一的融資工具，不能保證票據(jù)的真實(shí)貿(mào)易背景。利用票據(jù)無因性原則，進(jìn)行惡意公司催告等。”董希淼指出，更有甚者，部分企業(yè)為騙開承兌匯票，不惜偽造購銷合同，提供虛假發(fā)票，以此來套取銀行信貸資金。在這種情況下，社會(huì)上出現(xiàn)了一大批票據(jù)中介公司，專門為承兌匯票造假提供全鏈條服務(wù)。

　　董希淼表示，部分銀行迫于業(yè)績(jī)壓力，審查把關(guān)不嚴(yán)，甚至少數(shù)銀行員工主動(dòng)參與其中。同時(shí)，部分銀行票據(jù)業(yè)務(wù)內(nèi)控流于形式，票據(jù)保管等環(huán)節(jié)存在漏洞。這些都使得票據(jù)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)大量積聚。

　　監(jiān)管加碼促規(guī)范發(fā)展

　　“前一陣一些銀行曝出的票據(jù)案，就是簡(jiǎn)化操作上出了問題?！濒斦嬖V記者，“過去票據(jù)的轉(zhuǎn)貼等都需要逐張檢驗(yàn)，在每一張后面背書，但因?yàn)樯婕敖痤~較大，工作量較為繁瑣，同時(shí)基于同業(yè)之間相互的信任，就簡(jiǎn)化了過去的操作，但也因此帶來了問題。”

　　業(yè)內(nèi)人士認(rèn)為，隨著票據(jù)融資規(guī)模的增大，以及一些票據(jù)問題的暴露，此時(shí)規(guī)范票據(jù)業(yè)務(wù)十分必要。

　　從監(jiān)管方面看，5月6日，央行聯(lián)合銀監(jiān)會(huì)發(fā)布《關(guān)于加強(qiáng)票據(jù)業(yè)務(wù)監(jiān)管促進(jìn)票據(jù)市場(chǎng)健康發(fā)展的通知》要求，嚴(yán)格貿(mào)易背景真實(shí)性審查，嚴(yán)格規(guī)范同業(yè)賬戶管理，有效防范和控制票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)票據(jù)市場(chǎng)健康有序發(fā)展。此前，2015年12月底，銀監(jiān)會(huì)也下發(fā)了《關(guān)于票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)提示的通知》，明確風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的同時(shí)也嚴(yán)格了監(jiān)管要求。

　　“規(guī)范票據(jù)業(yè)務(wù)監(jiān)管有利于減少風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，更加有效地支持實(shí)體企業(yè)的融資需求?！濒斦硎?。

　　董希淼認(rèn)為，加強(qiáng)監(jiān)管規(guī)范的積極意義主要有3個(gè)方面：一是規(guī)范票據(jù)業(yè)務(wù)運(yùn)營，減少大案要案發(fā)生，降低票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；二是引導(dǎo)票據(jù)業(yè)務(wù)回歸本質(zhì)，減少資金空轉(zhuǎn)，在規(guī)范的基礎(chǔ)上保持長期健康可持續(xù)發(fā)展；三是促使票據(jù)市場(chǎng)更好地服務(wù)有真實(shí)貿(mào)易背景和結(jié)算需求的企業(yè)，提高服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的效率和能力。

　　此外，董希淼表示，今年以來爆發(fā)的商業(yè)銀行票據(jù)案中，風(fēng)險(xiǎn)暴風(fēng)眼就是“同業(yè)戶”。加強(qiáng)對(duì)同業(yè)賬戶的管理，有利于規(guī)范銀行間票據(jù)市場(chǎng)，進(jìn)而促進(jìn)整個(gè)票據(jù)市場(chǎng)的健康發(fā)展。