1.重要提示

　　1.1紫金信托有限責任公司董事會及董事保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

　　1.2公司股東會已建立獨立董事制度，獨立董事保證本報告內(nèi)容真實、完整和準確。

　　1.3公司編制的2015年度財務報告已經(jīng)立信會計師事務所（特殊普通合伙）審計，并出具了標準無保留意見的審計報告。

　　1.4公司法定代表人陳崢、主管會計部門負責人高曉俊和會計部門負責人楊黎文聲明并保證年度報告中財務報告的真實、完整。

　　2.公司概況

　　2.1公司簡介

　　紫金信托有限責任公司（簡稱“紫金信托”或“公司”）前身為南京市信托投資公司，成立于1992年。在歷經(jīng)股權變更后，2010年經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準公司實施增資重組，公司控股股東為國資全資設立的南京紫金投資集團有限責任公司（簡稱“紫金投資集團”），引入了國際著名的信托金融機構日本三井住友信托銀行股份有限公司（Sumitomo Mitsui Trust Bank， Limited）（簡稱“三井住友信托”）以及三胞集團等多家國內(nèi)知名企業(yè)作為戰(zhàn)略投資者，注冊資本為伍億元人民幣。2010年10月，經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準重新登記并正式更名為“紫金信托有限責任公司”（《中國銀監(jiān)會關于南京市信托投資公司重新登記等有關事項的批復》銀監(jiān)復〔2010〕485號），同時經(jīng)中國銀監(jiān)會江蘇監(jiān)管局頒發(fā)《金融許可證》，公司于2010年11月28日在南京開業(yè)。

　　2013年9月3日，經(jīng)中國銀監(jiān)會批準（《中國銀監(jiān)會關于紫金信托有限責任公司變更股權、增加注冊資本及修改公司章程的批復》銀監(jiān)復〔2013〕448號），公司注冊資本由伍億元人民幣增至壹拾貳億元人民幣。

　　紫金信托以“責任·專業(yè)·開放·分享”為理念，崇尚“更優(yōu)的服務、更快的速度、更高的價值”，致力于為客戶提供量身定制、個性化的理財和融資服務。公司還積極推進包括支持中小企業(yè)發(fā)展、創(chuàng)新性業(yè)務在內(nèi)的產(chǎn)品研發(fā)，承擔社會責任，服務經(jīng)濟社會發(fā)展。

　　2.2組織結構

　　圖2.2 組織結構

　　3.公司治理結構

　　3.1股東

　　報告期末公司股東總數(shù)為5家，最終實際控制人為南京紫金投資集團有限責任公司。出資比例在10%及以上的股東及出資情況如下表：

　　表3.1

　　3.2董事

　　表3.2-1(董事長、副董事長、董事)

　?。ǘ聲蓡T履歷）

　　表3.2-2（獨立董事）

　　3.3監(jiān)事

　　表3.3（監(jiān)事會成員）

　　（監(jiān)事會成員履歷）

　　3.4高級管理人員

　　表3.4

　　3.5公司員工

　　4.經(jīng)營管理

　　4.1經(jīng)營目標、方針、戰(zhàn)略規(guī)劃

　　公司2015年度的經(jīng)營目標：以傳統(tǒng)業(yè)務、投行業(yè)務、同業(yè)業(yè)務作為 “三駕馬車”，以資本市場業(yè)務作為“一個補充”，通過升級發(fā)展基石業(yè)務，探索培育創(chuàng)新業(yè)務，整合板塊內(nèi)業(yè)務資源，形成業(yè)務發(fā)展特色，提升整體發(fā)展質(zhì)量。

　　經(jīng)營方針：重質(zhì)量、優(yōu)管理、育特色、促轉(zhuǎn)型

　　公司的戰(zhàn)略規(guī)劃：堅持“為客戶提供定制式服務的財富管理人”的戰(zhàn)略思想，跟隨主流市場的同時積極創(chuàng)新，做強基石業(yè)務，發(fā)展創(chuàng)新業(yè)務。同時以“成為中小金融機構產(chǎn)品供應商，中產(chǎn)階級理財好伙伴”為目標，拓展基石客戶群。

　　4.2經(jīng)營業(yè)務的主要內(nèi)容

　　4.2.1公司經(jīng)營業(yè)務和品種

　　經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準，公司許可經(jīng)營項目為：1、資金信托；2、動產(chǎn)信托；3、不動產(chǎn)信托；4、有價證券信托；5、其他財產(chǎn)或財產(chǎn)權信托；6、作為投資基金或者基金管理公司的發(fā)起人從事投資基金業(yè)務；7、經(jīng)營企業(yè)資產(chǎn)的重組、購并及項目融資、公司理財、財務顧問等業(yè)務；8、受托經(jīng)營國務院有關部門批準的證券承銷業(yè)務；9、辦理居間、咨詢、資信調(diào)查等業(yè)務；10、代保管及保管箱業(yè)務；11、以存放同業(yè)、拆放同業(yè)、貸款、租賃、投資方式運用固有財產(chǎn)；12、以固有財產(chǎn)為他人提供擔保；13、從事同業(yè)拆借；14、中國法律法規(guī)規(guī)定或中國銀監(jiān)會批準的其他業(yè)務。（外資比例低于25%）

　　一般經(jīng)營項目：無。

　　4.2.2公司資產(chǎn)組合和分布

　　自營資產(chǎn)運用與分布表金額單位：萬元

　　信托資產(chǎn)運用與分布表 金額單位：萬元

　　4.3市場分析

　　4.3.1影響公司發(fā)展的有利因素

　?。?）金融市場化全面推進，金融市場長期向好。利率市場化改革基本完成、人民幣國際化取得階段性成果、資產(chǎn)證券化備案制改革完成。從根本上說，金融市場的發(fā)展取決于實體經(jīng)濟。我國經(jīng)濟運行總體平穩(wěn)，穩(wěn)中向好。伴隨著全面深化改革的落地，高水平對外開放的展開，巨大的市場潛力將不斷迸發(fā)，為我國金融市場長期健康發(fā)展奠定了基礎。

　?。?）信托新政密集出臺，行業(yè)發(fā)展更加規(guī)范?！缎磐袠I(yè)保障基金管理辦法》、《信托公司條例（征求意見稿）》、《信托公司行政許可事項實施辦法》、《信托公司行業(yè)評級指引（試行）》的出臺，規(guī)范信托行業(yè)發(fā)展，從政策上為信托業(yè)轉(zhuǎn)型指明方向。

　　4.3.2影響公司發(fā)展的不利因素

　?。?）經(jīng)濟增速持續(xù)放緩，資金寬裕優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)稀缺。在“新常態(tài)”下，宏觀經(jīng)濟增速持續(xù)放緩，由低成本資金寬裕、高收益資產(chǎn)稀缺形成的“資產(chǎn)荒”愈演愈烈，對信托獲取資產(chǎn)的能力提出了很大的挑戰(zhàn)。

　　（2）房地產(chǎn)行業(yè)區(qū)域分化，基建換模式仍需探索。房地產(chǎn)信托和基礎產(chǎn)業(yè)信托一直是信托行業(yè)的支柱業(yè)務。2015年，房地產(chǎn)行業(yè)區(qū)域分化加劇，全行業(yè)房地產(chǎn)信托業(yè)務的整體規(guī)模處于萎縮之中。同時，隨著地方政府舉債機制的改革，傳統(tǒng)的政信合作模式已進入尾聲，新的PPP模式又難以及時替代，支柱業(yè)務面臨轉(zhuǎn)型壓力。

　?。?）融資模式變革正當時，資本市場波動劇烈。隨著多層次資本市場建設不斷推進，各級市場主體不斷擴容，規(guī)模迅速壯大。相較于券商和私募機構，信托無論從投研能力還是業(yè)務資源都不占優(yōu)勢。面對波動性較大的股票市場，信托公司對證券類產(chǎn)品的主動管理能力尚待提高。

　　4.4內(nèi)部控制概況

　　4.4.1內(nèi)部控制環(huán)境和內(nèi)部控制文化

　　公司按照《公司法》、《信托公司管理辦法》、《信托公司治理指引》和監(jiān)管部門的要求完善公司治理的相關制度和實施細則，進一步明確了股東會、董事會和監(jiān)事會的權責和制約關系，明確了董事會、監(jiān)事會、經(jīng)營班子的權責和授權制約關系；公司經(jīng)營班子與下屬部門形成了有效的授權分責關系。

　　公司堅持“責任·專業(yè)·開放·分享”的文化理念，建立“平衡、奇正、預防、權變”的內(nèi)控體系，堅守底線而不墨守陳規(guī)，順應市場變化和業(yè)務發(fā)展需要，將防范風險作為風險管控的核心，實現(xiàn)風險管控與收益、效益的“平衡”。面對各類風險高發(fā)的外部環(huán)境，始終秉承“合規(guī)、穩(wěn)健”的文化底色，不斷引導提升全員風險防控能力，構筑以團隊精神實現(xiàn)公司價值、以公司發(fā)展實現(xiàn)個人價值的企業(yè)文化體系。公司堅持依法合規(guī)經(jīng)營的理念和風險控制優(yōu)先的原則，形成業(yè)務不斷發(fā)展和風險有效控制的運行機制，建立起員工職業(yè)道德規(guī)范和誠信記錄，營造良好的合規(guī)經(jīng)營文化環(huán)境。

　　4.4.2內(nèi)部控制措施

　　公司堅持“內(nèi)控優(yōu)先、穩(wěn)健運行”管理理念，持續(xù)加強內(nèi)控制度體系建設和完善細化工作，制定出臺有關業(yè)務管理和基礎管理制度，全面覆蓋信托業(yè)務、固有業(yè)務和基礎管理工作。公司建立健全各項業(yè)務決策機構和決策程序。公司加強對投資策略、規(guī)模、品種、結構、期限等的決策管理。公司主要業(yè)務部門之間建立并逐步健全嚴格的隔離制度，實現(xiàn)四個分離:即信托業(yè)務與自營業(yè)務及其他業(yè)務相分離；不同的信托財產(chǎn)之間相分離；同一信托財產(chǎn)運用與保管相分離；業(yè)務操作崗與風險管控崗相分離。

　　對于信托業(yè)務，在信托項目盡職調(diào)查、業(yè)務審批、產(chǎn)品銷售、存續(xù)管理、信息披露、清算核算、風險管控等各環(huán)節(jié)分別制定了管理辦法和操作規(guī)程，業(yè)務運行規(guī)范化程度明顯提高。在設立環(huán)節(jié)，公司通過制定各專項業(yè)務項目的盡職調(diào)查指引、建立科學有效的信托業(yè)務決策機制、嚴格按照公司制度和流程開展信托項目審查審批、根據(jù)法律法規(guī)制定規(guī)范的信托文件等措施實現(xiàn)內(nèi)部控制；在運用環(huán)節(jié)，公司對信托財產(chǎn)運用嚴格遵守法律法規(guī)規(guī)定，實現(xiàn)信托財產(chǎn)的審批、運用和保管（托管）分離等措施；在管理環(huán)節(jié)，公司初步建立各類信托業(yè)務風險識別、評估、監(jiān)測、報告控制體系，公司信托業(yè)務的前、中、后臺信息交流保持渠道暢通和信息對稱，建立信托項目及時分析、跟蹤檢查的管理制度，設立業(yè)務管理臺賬做好記錄，實現(xiàn)內(nèi)部控制；在清算終止環(huán)節(jié)，公司嚴格依據(jù)法律法規(guī)、信托文件制作處理信托事務的清算報告，及時向委托人、受益人進行披露，同時規(guī)范信托業(yè)務檔案管理機制，以實現(xiàn)內(nèi)部控制。

　　對于固有業(yè)務，公司全面加強資金投放的事前、事中和事后管理，業(yè)務運行繼續(xù)保持良好，到期項目資金全部收回。遵循謹慎原則，建立健全固有業(yè)務決策機構和決策程序，制定年度自有資金配置計劃與風險容忍度，嚴格按照董事會的有關規(guī)定及公司相關制度規(guī)定的程序與決策權限進行報審與審批，加強對固有業(yè)務的投資策略、規(guī)模、品種、結構、期限等的決策管理；公司堅持自有資金“低風險、高流動”的配置要求，根據(jù)經(jīng)濟形勢、市場情況的變化，適時進行固有業(yè)務投資策略的調(diào)整；公司通過合理的預警機制、嚴密的賬戶管理、嚴格的資金審批調(diào)度、規(guī)范的交易操作及完善的業(yè)務檔案管理制度等，控制固有業(yè)務的運作風險；公司投資決策有充分的投資依據(jù)，重要投資要有詳細的研究報告和風控意見支持，并有決策流程和記錄。截至2015年12月31日，公司不良資產(chǎn)為零。

　　4.4.3監(jiān)督評價與糾正

　　公司的稽核審計部獨立行使公司內(nèi)部控制的監(jiān)督、評價與糾正職責。在審計過程中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷，向被審部門提出改進建議并敦促被審部門及時改進完善。稽核審計部有權直接向董事會、監(jiān)事會和公司高管層報告內(nèi)部控制審計情況。

　　公司實行事前、事中與事后“三位一體”的風險管理和監(jiān)督評價體系，對業(yè)務環(huán)節(jié)和經(jīng)營管理進行持續(xù)性的全方位、全過程的監(jiān)督、評價、后評價與糾正。2015年稽核審計部全面完成了內(nèi)部控制檢查評價工作，符合監(jiān)管規(guī)定、完善公司治理結構和強化內(nèi)部控制體系建設的總體要求。事前監(jiān)督主要從制度建設、流程設計與完善，風險信息收集、識別、評估與監(jiān)測等方面開展，對公司的內(nèi)部控制進行事前管理；事中監(jiān)控，包括資產(chǎn)管理部門定期適時的業(yè)務監(jiān)控、業(yè)務部門持續(xù)性監(jiān)控以及稽核審計平臺的過程監(jiān)控；事后監(jiān)督通過常規(guī)稽核、專項稽核、離任稽核等形式發(fā)現(xiàn)、評價公司經(jīng)營中存在的制度和流程缺陷，并建立規(guī)范的后續(xù)整改跟蹤程序，確保合理建議得到落實和改進，有效提升公司的內(nèi)控水平。

　　4.5風險管理

　　4.5.1風險管理概況

　　報告期內(nèi)，公司風險管理體系已從“三全”（全面、全流程、全員）進一步擴展到“五全”，即：“全面”、“全流程”、“全員”、“全市場”和“全區(qū)域”，在證券、資本市場和省外市場加大了對風險的評估能力。截至報告期末，公司已形成覆蓋各項業(yè)務流程和管理活動、覆蓋所有的部門、崗位和人員的140項制度。與此同時，2015年通過加大信息系統(tǒng)建設力度，促進內(nèi)部控制與信息自動化有效結合，風險管控體系運行效率不斷提升。

　　報告期內(nèi)，公司風險管理制度運行有效，全部固有、信托資產(chǎn)安全受控。

　　4.5.2風險狀況

　　4.5.2.1信用風險狀況

　　截至2015年12月31日，固有業(yè)務貸款余額為0.30億元，投向房地產(chǎn)業(yè)，五級分類為正常類，風險分類真實、準確。

　　2015年度，信托融資類業(yè)務行業(yè)投向包括基礎產(chǎn)業(yè)、房地產(chǎn)、工商企業(yè)等，投向全部符合宏觀調(diào)控要求和國家產(chǎn)業(yè)政策。期末信托貸款無不良貸款，信托貸款質(zhì)量良好。

　　4.5.2.2市場風險狀況

　　截至2015年12月31日，固有業(yè)務投資余額183，650.09萬元，包括：持有至到期投資18，230.27萬元、可供出售金融資產(chǎn)138，232.24萬元、交易性金融資產(chǎn)25，716.95萬元、長期股權投資1，470.63萬元。

　　截止2015年12月31日，投資類信托業(yè)務信托資產(chǎn)規(guī)模185.72億元，主要是：（1）從投資人結構來看，集合投資類信托資產(chǎn)規(guī)模118.96億元，財產(chǎn)權投資類信托資產(chǎn)規(guī)模4.47億元，單一投資類信托資產(chǎn)規(guī)模62.29億元；（2）從投資方式來看，可供出售及持有至到期投資166.60億元，股權投資10.80億元，同業(yè)存款5.49億元，交易性金融投資1.51億元，其他1.33億元。

　　對于投資類業(yè)務，公司通過優(yōu)選交易對手、謹慎選擇項目或標的物、嚴格的投后管理措施、對股票類標的物進行實時盯盤及設置預警機制，確保投資類信托業(yè)務的市場風險可控。

　　4.5.2.3操作風險狀況

　　截止2015年12月31日，公司未出現(xiàn)重大操作風險事項。

　　4.5.2.4其他風險狀況

　　包括流動性風險、聲譽風險和集中度風險。

　　流動性風險：截至2015年12月31日，固有業(yè)務有0.30億元貸款余額，未進行任何主動負債，流動性指標穩(wěn)定性高；公司流動性資產(chǎn)為3.10億元，流動性負債1.96億元，流動性比例為1.58。2015年公司流動性指標較2014年降低，主要是流動性負債相比上年有所增長，其中因職工薪酬支付遞延期延長導致當年應付薪酬余額增長。公司近期面臨的兌付集中度和清算壓力較小，流動性風險低。

　　聲譽風險：截止2015年12月31日，公司未有任何信托項目賠付，存量信托項目運行正常，潛在賠償責任風險較小。

　　集中度風險：信托資金運用涉及公共設施管理業(yè)、城市公共交通業(yè)、商務服務業(yè)、環(huán)境管理業(yè)、水利管理業(yè)、批發(fā)業(yè)、零售業(yè)、銀行業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)、其他金融活動等43個行業(yè)，資金運用投向較為豐富，集中度風險低。

　　4.5.3風險管理

　　4.5.3.1信用風險管理

　　報告期內(nèi)，公司對信用風險采取了以下管控措施：（1）投前業(yè)務展業(yè)中，一是根據(jù)市場形勢和監(jiān)管變化，動態(tài)修訂重點業(yè)務的展業(yè)指引規(guī)范，實現(xiàn)理性認識風險，審慎展業(yè)；二是研究推出房地產(chǎn)行業(yè)客戶信用評級模型，通過引入評級模型工具，運用科學、規(guī)范、統(tǒng)一的評價方法，對客戶進行定量和定性分析；三是針對2015年上半年證券投資市場的業(yè)務機會，及公司業(yè)務發(fā)展需要，制定了公司的證券投資信托業(yè)務系列制度，為該類業(yè)務建章立制，促進規(guī)范展業(yè)；（2）投中業(yè)務審查中，中臺部門審查人員通過深入現(xiàn)場、多渠道信息驗證、審查小組集體討論等方式，多形式探索發(fā)現(xiàn)風險、防范風險的途徑；在對信用風險量化評估的基礎上，通過合理設置抵質(zhì)押措施、交易架構和要素的設定、提高風險定價等措施緩釋風險，實現(xiàn)對信用風險的合理控制；（3）投后業(yè)務管理中，以存續(xù)管理臺賬為依據(jù)，以現(xiàn)場監(jiān)管報告、存續(xù)管理報告、存續(xù)管理事項審核審批為抓手，通過事中監(jiān)管、事后監(jiān)督嚴格管控項目風險。

　　4.5.3.2市場風險管理

　　報告期內(nèi)，公司對市場風險的管控措施具體包括：（1）加強對宏觀經(jīng)濟及金融市場的研究，遵循組合投資、分散風險的投資原則，注意防范系統(tǒng)性風險；（2）審慎推進有市場風險敞口的投資業(yè)務，對投資類業(yè)務設置準入門檻及禁入領域，并組建證券投資決策小組，在評審會授權下，對證券投資業(yè)務進行專家把關；（3）加強對特定領域和區(qū)域市場的關注，報告期內(nèi)對上市公司股票質(zhì)押融資及房地產(chǎn)類融資分別進行了專項風險排查，強化對市場風險的研判和預防。

　　4.5.3.3操作風險管理

　　報告期內(nèi)，公司對操作風險采取了以下措施：（1）持續(xù)關注并不斷完善各項制度規(guī)定并優(yōu)化業(yè)務流程，針對關鍵操作環(huán)節(jié)和跨部門協(xié)同環(huán)節(jié)，重點強化操作風險防控；（2）加強項目前期審查過程中的操作風險分析，及時采取相應預防措施；（3）建立了完備的計算機系統(tǒng)及管理機制，不斷完善核心業(yè)務系統(tǒng)和財務系統(tǒng)的功能性建設，加強網(wǎng)絡安全管理。（4）在操作風險首問負責制基礎上，法律合規(guī)部對操作風險管理內(nèi)容、操作風險報告進行扎口管理，及時報告操作風險事件；（5）從內(nèi)部舉報、案件防控、合規(guī)問責等各個層面，加強案件防控及員工行為的管理和監(jiān)督，切實防范和降低操作風險；（6）加強檢查監(jiān)督工作，通過法律合規(guī)部的扎口管理、稽核審計部的定期檢查，做到操作風險早發(fā)現(xiàn)、早處理。（7）組織開展專業(yè)培訓，強化全員業(yè)務水平與管理技能的提高，并強化案防基礎管理工作，規(guī)范全體員工執(zhí)業(yè)行為，全員簽署案防教育與案防責任書。

　　4.5.3.4其他風險管理

　　包括流動性風險管理、聲譽風險管理和集中度風險管理。

　　報告期內(nèi)，流動性風險的主要管理措施包括：（1）在制度層面，擬定《流動性管理辦法（試行）》，根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略，將流動性保持并控制在合理水平，以滿足各項業(yè)務發(fā)展需要，同時確保出現(xiàn)緊急情況時，具備支付能力；（2）在執(zhí)行層面，設立流動性管理領導小組，風險管理部、客戶服務中心、投資銀行部、計劃財務部各司其職，共同做好流動性管理控制；（3）定期對存續(xù)項目的償付風險進行排查，對交易對手的資金安排情況進行調(diào)查評估，以做到流動性風險的盡早掌握和及時預防；（4）針對現(xiàn)金管理產(chǎn)品和長久期、期限錯配類產(chǎn)品，進行重點流動性監(jiān)控，實時測算現(xiàn)金缺口，防范流動性風險。

　　報告期內(nèi)，聲譽風險管理的措施主要包括：（1）培養(yǎng)以聲譽為導向的公司文化，從產(chǎn)品設計開始，到產(chǎn)品的審查審批、投放、投后管理全流程中高度重視公司的聲譽風險，在公司內(nèi)部形成自上而下的聲譽管理意識，實行聲譽風險積極管理的策略；（2）不斷借助各種手段完善輿情監(jiān)測機制，聘請專業(yè)外包公司對公司信息和存續(xù)信托項目信息進行每日主流媒體輿情監(jiān)測，并根據(jù)公司業(yè)務發(fā)展需要及時更新，有效識別、監(jiān)測、評估、報告聲譽風險事項；（3）加強對委托人風險適應性的調(diào)查，針對委托人風險識別、風險承受能力的不同，推薦差異化風險度的產(chǎn)品，防范因受托職責履行而引致的訴訟以及公司聲譽方面的風險；（4）公司積極響應中國銀監(jiān)會、信托業(yè)協(xié)會倡導的“誠信托付”責任理念，在嚴格履行受托人職責的同時，將社會責任理念和要求融入公司發(fā)展過程中;（5）持續(xù)完善信息披露制度，修訂存續(xù)管理辦法，區(qū)分事務及非事務類業(yè)務分層次信披要求，對披露頻度及模版進行補充細化，有效防控聲譽風險。

　　報告期內(nèi)，集中度風險管理的措施主要包括：（1）結合公司的經(jīng)營特點，適度進行分散化、多元化的經(jīng)營策略，對單一客戶、單一區(qū)域?qū)嵭邢揞~管理，避免業(yè)務過度集中；（2）加強數(shù)量統(tǒng)計分析和市場監(jiān)測，實行更新數(shù)據(jù)及擴大監(jiān)控范圍，有效防范和控制因集中度風險引致的損失。

　　5.報告期末及上一年末的比較式會計報表

　　5.1自營資產(chǎn)

　　5.1.1會計師事務所審計結論

　　立信會計師事務所（特殊普通合伙）審計了紫金信托有限責任公司財務報表，包括2015年12月31日的資產(chǎn)負債表、2015年度利潤表、2015年度現(xiàn)金流量表和所有者權益變動表以及財務報表附注，出具《審計報告》（信會師報字【2016】第530001號），認為：紫金信托有限責任公司財務報表在所有重大方面按照企業(yè)會計準則的規(guī)定編制，公允反映了紫金信托有限責任公司2015年12月31日的財務狀況以及2015年度的經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量。

　　5.1.2資產(chǎn)負債表

　　法定代表人：陳崢 主管會計工作負責人：高曉俊 會計機構負責人：楊黎文

　　法定代表人：陳崢 主管會計工作負責人：高曉俊 會計機構負責人：楊黎文

　　5.1.3利潤表

　　法定代表人：陳崢 主管會計工作負責人：高曉俊 會計機構負責人：楊黎文

　　5.1.4所有者權益變動表

　　法定代表人：陳崢 主管會計工作負責人：高曉俊 會計機構負責人：楊黎文

　　5.2信托資產(chǎn)

　　5.2.1信托項目資產(chǎn)負債匯總表

　　法定代表人：陳崢 主管會計工作負責人：高曉俊 會計機構負責人：蔣為強

　　5.2.2信托項目利潤及利潤分配匯總表

　　2015年度

　　編制單位：紫金信托有限責任公司 單位：人民幣萬元

　　法定代表人：陳崢 主管會計工作負責人：高曉俊 會計機構負責人：蔣為強

　　6.會計報表附注

　　6.1會計報表編制基準和說明

　　1、公司會計報表編制基準不存在不符合會計核算基本前提的情況。

　　2、本公司以持續(xù)經(jīng)營為基礎，根據(jù)實際發(fā)生的交易和事項，按照《企業(yè)會計準則-基本準則》和其他各項會計準則的規(guī)定進行確認和計量，在此基礎上編制財務報表。

　　3、報告年度會計報表編制基準、會計政策、會計估計和核算方法與上年同期未發(fā)生變化。

　　6.2或有事項說明

　　本公司無需要披露的或有事項。

　　6.3重要資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓及出售的說明

　　報告期內(nèi)，公司未發(fā)生重要資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓及出售行為。

　　6.4會計報表中重要項目的明細資料

　　6.4.1披露自營資產(chǎn)經(jīng)營情況

　　6.4.1.1按信用風險五級分類結果披露信用風險資產(chǎn)的期初數(shù)、期末數(shù)

　　表6.4.1.1

　　注：2015年監(jiān)管部門數(shù)據(jù)統(tǒng)計口徑發(fā)生變化。

　　不良資產(chǎn)合計=次級類+可疑類+損失類

　　6.4.1.2各項資產(chǎn)減值損失準備的期初、本期計提、本期轉(zhuǎn)回、本期核銷、期末數(shù)；貸款的一般準備和專項準備和其他資產(chǎn)減值準備

　　表6.4.1.2

　　6.4.1.3自營股票投資、基金投資、債券投資、長期股權投資等投資的期初數(shù)、期末數(shù)

　　表6.4.1.3

　　6.4.1.4自營長期股權投資的企業(yè)名稱、占被投資企業(yè)權益的比例、主要經(jīng)營活動及投資收益情況

　　表6.4.1.4

　　6.4.1.5自營貸款的企業(yè)名稱、占貸款總額的比例和還款情況

　　表6.4.1.5

　　6.4.1.6表外業(yè)務

　　表6.4.1.6

　　6.4.1.7公司當年的收入結構

　　表6.4.1.7

　　注：手續(xù)費及傭金收入、其他業(yè)務收入、投資收益、營業(yè)外收入均為損益表中的一級科目，其中手續(xù)費及傭金收入、利息收入、營業(yè)外收入為未抵減掉相應支出的全年累計實現(xiàn)收入數(shù)。

　　6.4.2信托資產(chǎn)管理情況

　　6.4.2.1信托資產(chǎn)的期初數(shù)、期末數(shù)

　　表6.4.2.1

　　6.4.2.1.1主動管理型信托業(yè)務期初數(shù)、期末數(shù)

　　表6.4.2.1.1

　　注：“合計”行為主動管理型信托項目的總額，它包含所有運用方式的主動型產(chǎn)品?！白C券投資類”“股權投資類”“融資類”“事務管理類”是主動管理型信托中的幾個重點類別，包含在“合計”中，但是與“合計”行沒有勾稽關系，“合計”行大于或等于這四類之和。

　　6.4.2.1.2被動管理型信托業(yè)務期初數(shù)、期末數(shù)。分證券投資、股權投資、融資、事務管理類分別披露

　　表6.4.2.1.2

　　6.4.2.2本年度已清算信托項目個數(shù)、實收信托合計金額、加權平均實際年化收益率

　　6.4.2.2.1本年度已清算結束的集合類、單一類資金信托項目和財產(chǎn)管理類信托項目個數(shù)、實收信托金額、加權平均實際年化收益率

　　表6.4.2.2.1

　　6.4.2.2.2本年度已清算結束的主動管理型信托項目個數(shù)、實收信托合計金額、加權平均實際年化收益率

　　表6.4.2.2.2

　　6.4.2.2.3本年度已清算結束的被動管理型信托項目個數(shù)、實收信托合計金額、加權平均實際年化收益率

　　表6.4.2.2.3

　　6.4.2.3本年度新增的集合類、單一類和財產(chǎn)管理類信托項目個數(shù)、實收信托合計金額

　　表6.4.2.3

　　注：本年新增信托項目指在本報告年度內(nèi)累計新增的信托項目個數(shù)和金額。包含本年度新增并于本年度內(nèi)結束的項目和本年度新增至報告期末仍在持續(xù)管理的信托項目。

　　6.4.2.4信托業(yè)務創(chuàng)新成果和特色業(yè)務有關情況。

　　1、探索基礎產(chǎn)業(yè)業(yè)務模式升級。

　　自2014年國務院43號文頒布以來，從中央到地方各級政府，加強政府債務管理，發(fā)行地方政府債券和推廣PPP模式逐漸成為基礎產(chǎn)業(yè)領域今后主要的融資方式。公司順勢而動，積極探索基礎產(chǎn)業(yè)業(yè)務模式轉(zhuǎn)型升級。2015年公司成功落地南京城市建設發(fā)展基金；中標江蘇省PPP融資支持基金子基金管理人資格，受托管理江蘇省融資支持基金B(yǎng)。

　　2、推動大消費金融領域創(chuàng)新。

　　消費信托具有業(yè)務風險低、覆蓋投資者范圍廣、投資金額及單體項目規(guī)模小等特點，是信托公司推動互聯(lián)網(wǎng)金融的一類重要業(yè)務。2015年6月，公司首單消費信托“樂享1號”順利落地，將金融和消費有機融合，并結合公司服務號“積分管理”功能，使受益人在獲得超值的消費權益的同時，還能享受到前所未有的“互聯(lián)網(wǎng)+消費+金融”新體驗。

　　3、積極探索“信托+互聯(lián)網(wǎng)”。

　　以微官網(wǎng)建設為抓手，依托微信服務平臺，實現(xiàn)了線下資產(chǎn)管理+線上財富管理的有效探索。通過微信服務平臺已實現(xiàn)：產(chǎn)品信息發(fā)布、預約認購、客戶資產(chǎn)查詢、積分管理及兌換、客戶服務活動發(fā)布和客戶咨詢服務等各項功能。通過“信托+互聯(lián)網(wǎng)”，有效提升了客戶服務水平，改善了客戶服務體驗。

　　6.4.2.5本公司履行受托人義務情況及因本公司自身責任而導致的信托資產(chǎn)損失情況。

　　本公司以為受益人最大利益行事為基本職責，認真履行以下義務：(1)誠實信用、謹慎和有效管理義務、(2)忠實義務、(3)分別管理義務、(4)親自管理義務、(5)保存記錄義務、(6)定期報告義務、(7)依法保密的義務、(8)向受益人支付信托利益的義務

　　截至2015年12月31日，本公司未發(fā)生因自身責任而導致的信托資產(chǎn)損失情況。

　　6.5關聯(lián)方關系及其交易

　　6.5.1關聯(lián)交易方的數(shù)量、關聯(lián)交易的總金額及關聯(lián)交易的定價政策等

　　表6.5.1

　　注:關聯(lián)交易的定價政策：1)本公司對關聯(lián)方交易價格根據(jù)市場價或協(xié)議價確定，與對非關聯(lián)方的交易價格基本一致，無重大高于或低于正常交易價格的情況。2）固有財產(chǎn)、信托資產(chǎn)與關聯(lián)方貸款按人民銀行規(guī)定的利率執(zhí)行，投資按市場公允價確定。3）信托財產(chǎn)與信托財產(chǎn)之間的關聯(lián)交易按交易雙方協(xié)商價格執(zhí)行。

　　6.5.2關聯(lián)交易方與本公司的關系性質(zhì)、關聯(lián)交易方的名稱、法人代表、注冊地址、注冊資本及主營業(yè)務等

　　表6.5.2

　　6.5.3逐筆披露本公司與關聯(lián)方的重大交易事項

　　6.5.3.1固有財產(chǎn)與關聯(lián)方：貸款、投資、租賃、應收賬款擔保、其他方式等期初匯總數(shù)、本期借方和貸方發(fā)生額匯總數(shù)、期末匯總數(shù)

　　表6.5.3.1

　　6.5.3.2信托資產(chǎn)與關聯(lián)方：貸款、投資、租賃、應收賬款、擔保、其他方式等期初匯總數(shù)、本期借方和貸方發(fā)生額匯總數(shù)、期末匯總數(shù)

　　表6.5.3.2

　　6.5.3.3信托公司自有資金運用于自己管理的信托項目（固信交易）、信托公司管理的信托項目之間的相互（信信交易）交易金額，包括余額和本報告年度的發(fā)生額。

　　6.5.3.3.1固有財產(chǎn)與信托財產(chǎn)之間的交易金額期初匯總數(shù)、本期發(fā)生額匯總數(shù)、期末匯總數(shù)

　　表6.5.3.3.1

　　6.5.3.3.2信托資產(chǎn)與信托財產(chǎn)之間的交易金額期初匯總數(shù)、本期發(fā)生額匯總數(shù)、期末匯總數(shù)

　　表6.5.3.3.2

　　6.5.4逐筆披露關聯(lián)方逾期未償還本公司資金的詳細情況以及本公司為關聯(lián)方擔保發(fā)生或即將發(fā)生墊款的詳細情況

　　截至2015年12月31日，本公司未發(fā)生關聯(lián)方逾期未償還本公司資金的情況，也無本公司為關聯(lián)方擔保發(fā)生或即將發(fā)生墊款的情況。

　　6.6會計制度的披露

　　本公司固有業(yè)務、信托業(yè)務執(zhí)行的會計制度為財政部2006年新修訂頒布的《企業(yè)會計準則》及其應用指南。

　　7.財務情況說明書

　　7.1利潤實現(xiàn)和分配情況

　　經(jīng)立信會計師事務所（特殊普通合伙）審計，2015年度公司實現(xiàn)凈利潤37，218.65萬元。按規(guī)定計提法定盈余公積3，721.86萬元、計提信托賠償準備1，860.93萬元、計提一般風險準備507.15萬元，加上調(diào)整后年初未分配利潤32，507.01萬元，扣除2015年已分配現(xiàn)金股利9，752.00萬元，2015年末可供股東分配的利潤余額為53，883.71萬元。

　　根據(jù)股東大會審議通過的2015年度利潤分配方案，分配現(xiàn)金紅利為2015年末可供分配利潤的30%，取整后為16，165.00萬元。

　　7.2主要財務指標

　　表7.2

　　7.3對本公司財務狀況、經(jīng)營成果有重大影響的其他事項

　　無。

　　8.特別事項提示

　　8.1前五名股東在報告期內(nèi)變動情況及原因

　　公司接到股東南京高新技術經(jīng)濟開發(fā)總公司（該股東持有公司5%股權）通知：該司已完成相關工商變更登記手續(xù)，更名為“南京高新技術經(jīng)濟開發(fā)有限責任公司”。

　　8.2董事、監(jiān)事及高級管理人員變動情況及原因

　　2015年2月5日，紫金信托有限責任公司第二屆董事會召開第一次會議，選舉陳崢女士擔任公司第二屆董事會董事長，山脅徹哉先生擔任公司第二屆董事會副董事長。同日，第二屆董事會召開第二次會議，聘任崔斌先生為紫金信托有限責任公司總裁，聘任高曉俊先生為紫金信托有限責任公司副總裁，任期三年，自獲得中國銀監(jiān)會或其派出機構任職資格核準批復日起計算。

　　2015年6月24日，中國銀監(jiān)會江蘇監(jiān)管局核準陳崢女士紫金信托有限責任公司董事長任職資格（《中國銀監(jiān)會江蘇監(jiān)管局關于陳崢任職資格的批復》蘇銀監(jiān)復〔2015〕175號文）。2015年6月11日，中國銀監(jiān)會江蘇監(jiān)管局核準山脅徹哉先生紫金信托有限責任公司董事、副董事長任職資格（《中國銀監(jiān)會江蘇監(jiān)管局關于山脅徹哉任職資格的批復》蘇銀監(jiān)復〔2015〕156號）。2015年7月20日，中國銀監(jiān)會江蘇監(jiān)管局核準崔斌先生紫金信托有限責任公司董事、總裁任職資格（《中國銀監(jiān)會江蘇監(jiān)管局關于崔斌任職資格的批復》蘇銀監(jiān)復〔2015〕212號）。2015年4月1日，中國銀監(jiān)會江蘇監(jiān)管局核準高曉俊先生紫金信托有限責任公司副總裁任職資格（《中國銀監(jiān)會江蘇監(jiān)管局關于高曉俊任職資格的批復》蘇銀監(jiān)復〔2015〕92號文）。

　　2015年11月9日，中國銀監(jiān)會江蘇監(jiān)管局核準顧懷宇先生紫金信托有限責任公司副總裁任職資格（《中國銀監(jiān)會江蘇監(jiān)管局關于顧懷宇任職資格的批復》蘇銀監(jiān)復〔2015〕322號文）。

　　8.3公司的重大訴訟事項

　　無。

　　8.4報告期內(nèi)公司及其董事、監(jiān)事和高級管理人員受到處罰情況

　　無。

　　8.5報告期內(nèi)銀監(jiān)會及其派出機構提出整改意見的整改情況

　　報告期內(nèi)，江蘇省銀監(jiān)局對公司日常經(jīng)營管理提出一些意見和要求，公司已嚴格按要求落實。

　　8.6本年度重大事項臨時報告的簡要內(nèi)容、披露時間、所披露的媒體及版面

　　2015年7月2日，《上海證券報》第3版刊登《紫金信托有限責任公司關于董事長變更的公告》。簡要內(nèi)容如下：經(jīng)紫金信托有限責任公司第二屆董事會第一次會議審議通過，并經(jīng)《中國銀監(jiān)會江蘇監(jiān)管局關于陳崢任職資格的批復》（蘇銀監(jiān)復【2015】175號)核準，陳崢女士正式履職我公司董事長，王海濤先生不再擔任我公司董事長職務。

　　2015年7月22日，《上海證券報》第6版刊登《紫金信托有限責任公司關于總裁變更的公告》。簡要內(nèi)容如下：經(jīng)紫金信托有限責任公司第二屆董事會第二次會議審議通過，并經(jīng)《中國銀監(jiān)會江蘇監(jiān)管局關于崔斌任職資格的批復》（蘇銀監(jiān)復【2015】212號)核準，崔斌先生正式履職我公司總裁，陳崢女士不再擔任我公司總裁職務。

　　8.7銀監(jiān)會及其省級派出機構認定的其他有必要讓客戶及相關利益人了解的重要信息

　　無。

　　9.公司監(jiān)事會意見

　?、俟竟蓶|會、董事會、監(jiān)事會、經(jīng)營管理層職責明確，有效行使了公司權力機構、決策機構、監(jiān)督機構和執(zhí)行機構的職能。

　　②2015年公司董事會認真加強科學決策和風險管理，嚴格遵守《公司法》、《公司章程》和相關法規(guī)開展工作。公司能夠嚴格按照《信托法》、《信托公司管理辦法》、《信托公司集合資金信托計劃管理辦法》和中國銀監(jiān)會有關規(guī)定，規(guī)范運作，依法決策，依法管理。本報告期內(nèi)董事會認真執(zhí)行了股東會的決議，忠實履行了誠信義務，未出現(xiàn)董事及高級管理人員在執(zhí)行公司職務時存在違法違紀和有損公司及股東利益的行為。

　?、酃?015年度財務報告客觀真實地反映了公司的實際財務狀況和經(jīng)營成果。