■文/楊群

　　上海自貿(mào)區(qū)的金融改革試點(diǎn)，為各類金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)創(chuàng)新提供了一方廣闊的舞臺(tái)。銀行、券商、保險(xiǎn)……各類金融機(jī)構(gòu)踴躍入駐，搶搭自貿(mào)金改“早班車”。

　　這其中，有一家與眾不同的金融機(jī)構(gòu)動(dòng)作頻頻，那是申能集團(tuán)下屬的申能財(cái)務(wù)公司，作為一家大型集團(tuán)企業(yè)內(nèi)部的“金融管家”，也是一種非銀行業(yè)的金融機(jī)構(gòu)，該企業(yè)在自貿(mào)區(qū)探索出一條助推集團(tuán)“走出去”戰(zhàn)略、深化“產(chǎn)融結(jié)合”、金融創(chuàng)新服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的“申能模式”。

　　創(chuàng)新點(diǎn)一：

　　首家入駐自貿(mào)區(qū)的集團(tuán)財(cái)務(wù)

　　財(cái)務(wù)公司作為企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部金融管家，擔(dān)當(dāng)著連接產(chǎn)業(yè)資本與金融資本的關(guān)鍵角色，重要職責(zé)在于提高集團(tuán)資金使用效率、提供專業(yè)的金融產(chǎn)品和服務(wù)。上海自貿(mào)區(qū)一設(shè)立，申能財(cái)務(wù)就密切關(guān)注區(qū)內(nèi)金融改革的推進(jìn)，專門成立研究小組，設(shè)想接軌自貿(mào)。隨著自貿(mào)區(qū)金融細(xì)則逐一落地，看到金融創(chuàng)新的巨大空間，在申能集團(tuán)的創(chuàng)新戰(zhàn)略下，申能財(cái)務(wù)形成了符合財(cái)務(wù)公司特點(diǎn)的自貿(mào)區(qū)業(yè)務(wù)拓展方案，決定為集團(tuán)的能源金融業(yè)務(wù)構(gòu)建效率更高的自貿(mào)平臺(tái)。入駐自貿(mào)區(qū)，將為申能集團(tuán)全球資金融通及跨境資金管理搭建起一個(gè)全新的金融服務(wù)平臺(tái)，降低集團(tuán)系統(tǒng)企業(yè)融資成本，提高跨境資金運(yùn)轉(zhuǎn)效率。

　　2014年9月，申能集團(tuán)財(cái)務(wù)公司獲得上海銀監(jiān)局批準(zhǔn)，并很快完成工商變更，遷址自貿(mào)區(qū)。值得一提的是，申能財(cái)務(wù)遷址自貿(mào)區(qū)，采取的是注冊(cè)地與經(jīng)營(yíng)地分離的進(jìn)駐方式，即企業(yè)住所（注冊(cè)地址）遷至自貿(mào)區(qū)內(nèi)，而經(jīng)營(yíng)地址仍在區(qū)外，這在財(cái)務(wù)公司經(jīng)營(yíng)中前所未有，使其成為全國(guó)首家正式入駐自貿(mào)區(qū)的企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司。這是在監(jiān)管機(jī)構(gòu)審批過(guò)程中，企業(yè)與銀監(jiān)局、工商局等深入研究后實(shí)現(xiàn)的一項(xiàng)創(chuàng)新。采取這種方式，既可以符合相關(guān)監(jiān)管規(guī)定，又能夠借助與合作銀行的集中收付模式，使申能財(cái)務(wù)在享受區(qū)內(nèi)政策紅利的同時(shí)，繼續(xù)保持對(duì)境內(nèi)系統(tǒng)企業(yè)服務(wù)的便捷性和高效性。

　　申能財(cái)務(wù)相關(guān)人士表示，入駐自貿(mào)區(qū)不是目的，最終是要更好地推進(jìn)集團(tuán)產(chǎn)融結(jié)合、助力申能能源產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)。圍繞集團(tuán)能源產(chǎn)業(yè)鏈發(fā)展，申能財(cái)務(wù)將充分利用自貿(mào)區(qū)內(nèi)低成本融資渠道資源，創(chuàng)新金融產(chǎn)品設(shè)計(jì)和服務(wù)，有效服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)。

　　創(chuàng)新點(diǎn)二：

　　“集中收付”打通境外資金

　　入駐自貿(mào)區(qū)，如何利用自身作為自貿(mào)區(qū)金融機(jī)構(gòu)的優(yōu)勢(shì)，為集團(tuán)搭建全球資金融通渠道，支持整個(gè)集團(tuán)的能源產(chǎn)業(yè)發(fā)展，成為申能財(cái)務(wù)的重點(diǎn)關(guān)注。與監(jiān)管部門的反復(fù)探討后，申能財(cái)務(wù)決定用好區(qū)內(nèi)的集中收付政策，滿足集團(tuán)系統(tǒng)利用境外低成本資金的需求，進(jìn)一步降低財(cái)務(wù)成本。

　　根據(jù)央行支持自貿(mào)區(qū)跨境人民幣使用的相關(guān)政策，非銀行金融機(jī)構(gòu)可以在自貿(mào)區(qū)進(jìn)行跨境融資，最高跨境借款不超過(guò)注冊(cè)資本的1.5倍。在人民銀行的指導(dǎo)下，申能財(cái)務(wù)依據(jù)自貿(mào)區(qū)金融改革政策，作為區(qū)內(nèi)主辦企業(yè)，可以為集團(tuán)所屬企業(yè)辦理經(jīng)常項(xiàng)下集中收付。申能財(cái)務(wù)首先自身在區(qū)內(nèi)進(jìn)行跨境借款，然后通過(guò)集中收付，為申能集團(tuán)下屬的成員單位支付天然氣款項(xiàng)，由此，使這筆在自貿(mào)區(qū)獲得的、低成本的境外貸款真正服務(wù)于實(shí)體經(jīng)濟(jì)。

　　去年11月，中國(guó)工商銀行紐約分行和匯豐銀行香港分行分別向申能財(cái)務(wù)發(fā)放跨境人民幣借款5000萬(wàn)元和1.5億元，融資成本與境內(nèi)傳統(tǒng)優(yōu)惠借款利率相比，至少節(jié)省200萬(wàn)元。這是首單自貿(mào)區(qū)財(cái)務(wù)公司跨境人民幣借款，申能財(cái)務(wù)也由此走通了借助境外融資支持境內(nèi)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的一條合理路徑。

　　首單自貿(mào)區(qū)跨境人民幣借款業(yè)務(wù)的成功落地，不僅豐富了申能財(cái)務(wù)的流動(dòng)性管理手段，使之得以用低成本資金更好支持集團(tuán)系統(tǒng)成員單位日常經(jīng)營(yíng)，申能財(cái)務(wù)自身也通過(guò)辦理跨境業(yè)務(wù)，學(xué)習(xí)海外人民幣定價(jià)和運(yùn)作機(jī)制及國(guó)際金融市場(chǎng)規(guī)則和操作，提升連通境內(nèi)外融資渠道的能力，拓寬資金來(lái)源渠道。

　　創(chuàng)新點(diǎn)三：

　　財(cái)務(wù)公司也建分賬核算單元

　　按照央行要求，自貿(mào)區(qū)內(nèi)企業(yè)都將采取分賬核算體系。上海地區(qū)的金融機(jī)構(gòu)可以通過(guò)建立分賬核算單元，為開立自由貿(mào)易賬戶的區(qū)內(nèi)主體提供經(jīng)常項(xiàng)目、直接投資、投融資創(chuàng)新等各類金融服務(wù)。相對(duì)于日趨成熟的商業(yè)銀行分賬核算體系，財(cái)務(wù)公司這一非銀行金融機(jī)構(gòu)在自由貿(mào)易賬戶方面仍是空白。

　　入駐自貿(mào)區(qū)后，申能財(cái)務(wù)全力探索建立分賬核算單元建設(shè)。目前，申能財(cái)務(wù)已在央行指導(dǎo)下，為自貿(mào)區(qū)分賬核算單元開發(fā)了獨(dú)立的業(yè)務(wù)核算系統(tǒng)、支付清算系統(tǒng)、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)和自貿(mào)區(qū)資金監(jiān)測(cè)系統(tǒng)，用以單獨(dú)核算試驗(yàn)區(qū)分賬核算單元自由貿(mào)易賬戶體系下的各類金融資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)。

　　今年3月份以來(lái)，申能財(cái)務(wù)的分賬核算單元獨(dú)立系統(tǒng)通過(guò)了央行上?？偛楷F(xiàn)場(chǎng)預(yù)審，獲準(zhǔn)接入央行自貿(mào)區(qū)資金監(jiān)測(cè)系統(tǒng)測(cè)試環(huán)境，并已經(jīng)通過(guò)四階段非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)報(bào)送聯(lián)調(diào)測(cè)試。同時(shí)，分賬核算制度建設(shè)及風(fēng)險(xiǎn)審慎管理評(píng)估也在人民銀行導(dǎo)下順利推進(jìn)。近日，將接受央行專家組現(xiàn)場(chǎng)評(píng)審和分賬核算系統(tǒng)現(xiàn)場(chǎng)驗(yàn)收。

　　通過(guò)驗(yàn)收后，申能財(cái)務(wù)將以分賬核算單元自由貿(mào)易賬戶架構(gòu)為基礎(chǔ)，為集團(tuán)海外規(guī)劃布局搭建跨境結(jié)算平臺(tái)和全球資金集中管理平臺(tái)。接下來(lái)，申能財(cái)務(wù)將圍繞集團(tuán)能源產(chǎn)業(yè)鏈發(fā)展和“走出去”戰(zhàn)略，進(jìn)一步探索自貿(mào)區(qū)本外幣集中收付、自由貿(mào)易賬戶跨境結(jié)算和匯兌、跨境融資、跨境電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)創(chuàng)新，提升國(guó)際化金融服務(wù)能力。