目前正值農(nóng)業(yè)保險承保秋季作物的關(guān)鍵時期，但不少地區(qū)普遍遇到墊交保費的困擾。這已成為廣泛推進農(nóng)業(yè)保險過程中，經(jīng)營者遇到的一大障礙。

　　從農(nóng)戶手里收繳保費難，是保險機構(gòu)經(jīng)營過程中普遍存在的問題，特別是對目前占70%以上的分散的小規(guī)模經(jīng)營的農(nóng)戶承保，費時費事，難以收集。在重視農(nóng)業(yè)保險的地方，或者保險公司宣傳和工作力度比較大的地方，墊交保費情況比較突出。有的是由村委會墊交，有的是由種田大戶墊交，還有的是由一些龍頭企業(yè)或者生產(chǎn)資料公司墊交。不管由誰墊交，在法律上都是允許的。因為墊交人就是投保人，只要被保險農(nóng)戶知情并認可，就沒有問題。但如果不知情而且沒有認可，在法律上就有瑕疵，因為投保人（墊交人）沒有保險利益。在這種情況下，便要看后期的理賠如何處理。

　　有幾種情形：第一，由第三方墊交保費，但被保險農(nóng)戶知情并認可。合同生效后，發(fā)生合同范圍內(nèi)的災(zāi)損，保險公司將賠款支付給受災(zāi)農(nóng)戶，農(nóng)戶可以將先前墊付的保費還給墊付人，這是沒有問題的。

　　第二，由第三方墊交保費，但被保險農(nóng)戶不知情也未認可。發(fā)生災(zāi)損后，保險公司把賠款支付給保費墊付人，墊付人也并不發(fā)還被保險農(nóng)戶，這就侵犯了被保險農(nóng)戶的利益。

　　第三，第三方墊付保費之后，沒有發(fā)生合同范圍內(nèi)的災(zāi)害損失，保險公司依照與墊付人的事先約定，通過制造假賠案的方式，將“賠款”支付給保費墊付人。這種非真實理賠有虛假理賠和套取財政補貼之嫌。

　　第四，保險人與鄉(xiāng)村干部合謀，以本村部分或全部農(nóng)戶的名義，繕制農(nóng)作物投保清冊，偽造農(nóng)戶簽名，訂立農(nóng)業(yè)保險合同。由鄉(xiāng)村干部墊交農(nóng)戶應(yīng)該繳納的那部分保費，訂立農(nóng)戶不知情的虛假保險合同。當(dāng)保險公司從各級政府財政拿到相應(yīng)保費補貼之后，退回鄉(xiāng)村干部墊交的保費，并由合同雙方分享財政支付的保費補貼款。這種情況構(gòu)成了套取財政補貼和貪污保險費的刑事犯罪。

　　如何解決各地普遍遇到的保費墊付問題，是推進農(nóng)業(yè)保險的當(dāng)務(wù)之急。依筆者之見：

　　一是根據(jù)《保險法》，投保人和被保險人可以是兩個人，因此，由第三方墊交農(nóng)業(yè)保險保費或者代繳保費都是合法的，只要是被保險農(nóng)戶知情并同意，就應(yīng)當(dāng)認為該投保人對保險標的有保險利益。

　　二是墊交的保險費只要征得墊交人同意，墊交款事后歸還不歸還給墊交人，都只是投保人與被保險人之間的事，不影響農(nóng)業(yè)保險合同的效力。

　　三是墊交保費并且保險合同生效之后，不發(fā)生合同約定的災(zāi)害損失，無論保費墊交人還是被保險農(nóng)戶（被墊交人），都不得以任何方式向保險公司請求保費返還或以虛假賠案的方式獲得保險賠款，以填補墊交費用成本。但合同約定的無賠款保費優(yōu)待和減免，是符合保險法規(guī)定的。問題是農(nóng)業(yè)保險因為有政府財政的保費補貼，單給農(nóng)戶“保費優(yōu)待或減免”，值得討論，因為有“返還農(nóng)戶保費，套取財政補貼”之嫌。所以，正確無誤的條款設(shè)計應(yīng)該是在明顯的保費較高而賠付率偏低的條件下，以次年保費整體降低更為妥當(dāng)。

　　四是在墊交保費的條件下，發(fā)生賠案，保險人為彌補保費墊交人的成本，對于其自營耕地部分，適當(dāng)多給一些賠款，可視作通融賠款（嚴格來講這樣操作并不合理）。被墊交人（被保險人）耕地上的作物損失，也應(yīng)當(dāng)以實際損失理賠，理賠款也應(yīng)歸被保險農(nóng)戶，如果被保險農(nóng)戶自愿并確認由保費墊交人領(lǐng)受賠款，視為合法。

　　五是存在土地流轉(zhuǎn)或耕地委托管理的情況下，土地轉(zhuǎn)入人或者受托人墊交保費后，可以通過合同約定方式，經(jīng)土地承包權(quán)人同意后，由保費墊交人獲取保險賠款。這屬于正常的保險賠款權(quán)益的合法轉(zhuǎn)讓。但無發(fā)生災(zāi)害時，不得向保險公司請求墊交保費的返還。

　?。ㄗ髡呦凳锥冀?jīng)濟貿(mào)易大學(xué)保險系教授、農(nóng)村保險研究所所長）