為了做好“361”行動計劃，我市專門指定由市工信委牽頭，依托蘭州市中小企業(yè)公共服務(wù)平臺，做好企業(yè)新三板掛牌前期準(zhǔn)備工作。同時，要求市工信委積極聯(lián)系工信部中小企業(yè)促進(jìn)發(fā)展中心、中國中小企業(yè)上市服務(wù)聯(lián)盟、市金融辦、華龍證券公司、國泰君安證券、甘肅恒亞律師事務(wù)所甘肅省股權(quán)交易中心等機(jī)構(gòu)，對接各種資源，開展培訓(xùn)，組織我市有條件、有意愿的企業(yè)300多家進(jìn)行上市基本流程、企業(yè)上市前改制重組、企業(yè)上市轉(zhuǎn)型之路、企業(yè)上市財務(wù)稅務(wù)規(guī)范、新三板融資方式和操作程序、新三板掛牌最新政策解讀、新三板掛牌常見問題等上市專場培訓(xùn)。據(jù)市工信委副主任鄢軍介紹，在“361”計劃制定的第一年30戶企業(yè)當(dāng)中，市工信委將承擔(dān)其中20戶企業(yè)的上市任務(wù)，其中，將主要致力于發(fā)展我市七大戰(zhàn)略新興產(chǎn)業(yè)。

　　截至2015年4月10日，全國新三板掛牌企業(yè)2220家，再申請企業(yè)400家，并以每月200家的速度增加，目前總市值13159.49億元。其中西北5個地區(qū)掛牌企業(yè)共80家，僅占到總掛牌家數(shù)的3.6%。其中甘肅5家，占西北地區(qū)掛牌家數(shù)的6.3%。

　　“361”行動計劃培育企業(yè)邁向“新三板”

　　為了解決中小企業(yè)在發(fā)展過程中遇到的資金瓶頸，近年來國家出臺了一系列支持中小微企業(yè)發(fā)展的政策，尤其是在2013年新三板擴(kuò)容以來，掛牌公司數(shù)量及股本總額不斷攀升。為抓好這次資本市場改革機(jī)遇，推動中小企業(yè)在新三板掛牌培育，市委、市政府針對蘭州市中小企業(yè)發(fā)展特色專門制定了“361”行動計劃，旨在大力扶持我市中小企業(yè)搶占“新三板”這一資本市場價值洼地，力爭今后三年時間在新三板申請掛牌上市企業(yè)分別達(dá)到“第一年30戶、第二年60戶、第三年100戶”的上市目標(biāo)，并包裝上市新三板市場約200戶，推動全市經(jīng)濟(jì)率先跨越發(fā)展。

　　據(jù)華龍證券股份有限公司的分析師介紹，全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)是經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)設(shè)立的全國性場外市場，簡稱全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)，俗稱“新三板”。源于2006年1月16日，《證券公司代辦股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)中關(guān)村科技園區(qū)非上市股份有限公司股份報價轉(zhuǎn)讓試點(diǎn)辦法》出臺。2013年6月國務(wù)院確定將中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)試點(diǎn)擴(kuò)大至全國至今已有近兩年的時間，隨著交易結(jié)算系統(tǒng)上線、做市商制度落地以及做市商擴(kuò)容等，新三板已成為多層次資本市場發(fā)展建設(shè)的亮點(diǎn)。2013年至今，新三板企業(yè)在數(shù)量、融資規(guī)模、并購數(shù)量等都實(shí)現(xiàn)了迅猛增長。截至目前，三板掛牌企業(yè)已由原來的500家增至2200多家，隨著新三板競價交易方式、協(xié)議轉(zhuǎn)讓、做市轉(zhuǎn)讓、三大交易方式的完備，掛牌企業(yè)數(shù)量預(yù)計在未來3年將以每年2000家的速度增加，到2017年末達(dá)到7000家至10000家的規(guī)模。

　　新三板在全國范圍內(nèi)試點(diǎn)擴(kuò)大雖然已近兩年，但由于我市中小企業(yè)發(fā)展的現(xiàn)狀所限，對于新三板的上市流程還較為陌生。對此，甘肅恒亞律師事務(wù)所副主任、投融資業(yè)務(wù)部首席律師林正剛介紹，根據(jù)以往的經(jīng)驗(yàn)，新三板掛牌上市團(tuán)隊(duì)主要分為掛牌公司協(xié)調(diào)小組、主辦券商、會計事務(wù)所、律師事務(wù)所、評估機(jī)構(gòu)等。其中，掛牌公司協(xié)調(diào)小組要負(fù)責(zé)與中介機(jī)構(gòu)協(xié)調(diào)、外部事項(xiàng)溝通、資料收集與整理、協(xié)助調(diào)查與制作材料、信息傳達(dá)等工作。主辦券商為總負(fù)責(zé)人，負(fù)責(zé)整個掛牌方案的策劃實(shí)施、材料組織、中介協(xié)調(diào)及與協(xié)會的溝通。會計師事務(wù)所負(fù)責(zé)對最近兩個會計年度及一期財務(wù)報表的審計、驗(yàn)資，協(xié)助公司規(guī)范會計核算制度和完善財務(wù)內(nèi)控體系。資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)有關(guān)改制、增資以及資產(chǎn)買賣時的資產(chǎn)評估事宜，以保證相關(guān)資產(chǎn)作價的公允性。其流程主要分為初步盡職調(diào)查與股份改制、申報材料制作、券商內(nèi)核和報送申請材料，審核掛牌等步驟。

　　專題培訓(xùn)基金扶持加快企業(yè)上市步伐

　　為了做好“361”行動計劃，我市專門指定由市工信委牽頭，依托蘭州市中小企業(yè)公共服務(wù)平臺，做好企業(yè)新三板掛牌前期準(zhǔn)備工作。同時，要求市工信委積極聯(lián)系工信部中小企業(yè)促進(jìn)發(fā)展中心、中國中小企業(yè)上市服務(wù)聯(lián)盟、市金融辦、華龍證券公司、國泰君安證券、甘肅恒亞律師事務(wù)所甘肅省股權(quán)交易中心等機(jī)構(gòu)，對接各種資源，開展培訓(xùn)，組織我市有條件、有意愿的企業(yè)300多家進(jìn)行上市基本流程、企業(yè)上市前改制重組、企業(yè)上市轉(zhuǎn)型之路、企業(yè)上市財務(wù)稅務(wù)規(guī)范、新三板融資方式和操作程序、新三板掛牌最新政策解讀、新三板掛牌常見問題等上市專場培訓(xùn)。據(jù)市工信委副主任鄢軍介紹，在“361”計劃制定的第一年30戶企業(yè)當(dāng)中，市工信委將承擔(dān)其中20戶企業(yè)的上市任務(wù)，其中，將主要致力于發(fā)展我市七大戰(zhàn)略新興產(chǎn)業(yè)。鄢軍說：“就目前對企業(yè)的摸底情況來看，有意愿上市新三板的企業(yè)主要分為成熟期、成長期和孵化期三類。成熟期指部分企業(yè)已經(jīng)具備上市各項(xiàng)條件，成長期的企業(yè)則需要進(jìn)行企業(yè)改制和上市包裝，孵化期企業(yè)是指正在籌備上市的企業(yè)，這類企業(yè)需要一個相對長的時間段對企業(yè)進(jìn)行有針對性培育?！睂Υ?，我市擬成立專門的基金，采用政府資金與社會募集資金1：8的比例，以股權(quán)或債權(quán)形式投入幫助企業(yè)上市，當(dāng)企業(yè)開始步入正常交易后，再行推出，使企業(yè)能夠盡快成功上市。

　　據(jù)了解，針對“新三板”和股權(quán)交易掛牌企業(yè)的特點(diǎn)，市工信委按照成熟期、成長期、孵化期分門別類建立了268戶中小企業(yè)庫，將重點(diǎn)培育符合國家戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向的企業(yè)，特別是新能源、新材料、信息技術(shù)、生物與新醫(yī)藥、節(jié)能環(huán)保、航空航天、先進(jìn)制造、高新技術(shù)服務(wù)等領(lǐng)域的企業(yè)，以及其他領(lǐng)域中具有自主創(chuàng)新能力、成長性強(qiáng)的企業(yè)，根據(jù)不同階段制定針對性的培育指導(dǎo)政策。

　　部門聯(lián)動為中小企業(yè)上市掃平障礙

　　下階段，市工信委將協(xié)同有關(guān)部門，按照“培育一批、改制一批、輔導(dǎo)一批、申報一批、上市一批”的梯次推進(jìn)要求，大力推進(jìn)和扶持企業(yè)“新三板”掛牌融資工作，調(diào)整充實(shí)企業(yè)“新三板”后備資源，強(qiáng)化對“新三板”掛牌后備企業(yè)資源摸底、調(diào)研、規(guī)劃，以我市傳統(tǒng)和優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)的重點(diǎn)骨干為主，綜合考察企業(yè)規(guī)模實(shí)力、“新三板”掛牌意愿和發(fā)展?jié)摿?，調(diào)整、夯實(shí)重點(diǎn)后備資源庫，分門別類進(jìn)行指導(dǎo)和培育。其中，對已符合申報掛牌條件的成熟期企業(yè)，組織企業(yè)負(fù)責(zé)人參加新三板上市專題培訓(xùn)，幫助企業(yè)全面掌握“新三板”掛牌實(shí)務(wù)操作等相關(guān)問題，推進(jìn)新三板掛牌工作。推薦過程中，優(yōu)先推薦具有自主知識產(chǎn)權(quán)、具有一定經(jīng)營模式和盈利模式，符合國家戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向的企業(yè)，限制推薦國家產(chǎn)業(yè)政策明確抑制的產(chǎn)能過剩行業(yè)。同時，我市將繼續(xù)做好資源摸底，建立后備資源信息庫。對暫不滿足上市要求的成長期企業(yè)，培育1年左右的時間，視公司經(jīng)營情況，適時開展新三板掛牌工作；對規(guī)模很小的孵化期企業(yè)，持續(xù)跟蹤，若1-2年企業(yè)產(chǎn)品實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)化，即可按成長期企業(yè)進(jìn)行培育推薦上市。此外，根據(jù)企業(yè)后備資源情況和企業(yè)意愿，組織“新三板”掛牌基本知識、政策法規(guī)及動態(tài)培訓(xùn)。著力幫扶“新三板”后備企業(yè)通過兼并、收購、參股等形式運(yùn)作資本，整合產(chǎn)業(yè)資源，加快企業(yè)發(fā)展。對有掛牌意向并符合條件的企業(yè)，由華龍證券聯(lián)合律師、會計師等中介機(jī)構(gòu)現(xiàn)場指導(dǎo)培訓(xùn)，引導(dǎo)其加快掛牌進(jìn)程；對有掛牌意向暫不符合條件的企業(yè)，開展專題實(shí)務(wù)培訓(xùn)，指導(dǎo)其加強(qiáng)與中介機(jī)構(gòu)對接，制定掛牌融資計劃，規(guī)范內(nèi)部管理，完善股權(quán)架構(gòu)，盡快達(dá)到掛牌要求；對暫時沒有意向但基本具備條件的企業(yè)，開展針對性的“新三板”知識普及講座、座談會、推介活動，增強(qiáng)企業(yè)對“新三板”的認(rèn)識和了解，引導(dǎo)更多企業(yè)通過“新三板”掛牌融資。

　　針對新三板上市當(dāng)中可能遇到的問題，市工信委建議我市為增加企業(yè)掛牌的積極性和鼓勵企業(yè)加快掛牌進(jìn)程，對于“新三板”成功掛牌的企業(yè)，給予50-100萬元的獎勵，同時建議省上再配套30-50萬元的獎勵資金。同時，對已在“新三板”掛牌企業(yè)，成功轉(zhuǎn)板到主板、中小板、創(chuàng)業(yè)板上市后，再給予100-300萬元的獎勵。此外，在企業(yè)改制設(shè)立股份有限公司時，因未分配利潤、盈余公積金轉(zhuǎn)增股本所需繳納的個人所得稅，暫緩征收。并對掛牌企業(yè)在股份制改制、股權(quán)登記、轉(zhuǎn)讓等過程中涉及到項(xiàng)目審批、土地房產(chǎn)過戶、環(huán)境評價、稅收證明、工商登記等方面的問題，各有關(guān)部門將簡化程序，主動協(xié)助解決。